Em chào các a, c!
Bên em chuyên nhập khẩu và phân phối mặt hàng sữa. Nhưng vừa rồi bên em có nhập thử 1 sản phẩm (không bán, chỉ làm mẫu thôi ạ) nên có 1 TK nhập khẩu hàng phi mậu dịch.
Kèm theo tờ khai này có thêm 1 tờ biên lai thuế nhập khẩu, và thuế GTGT hàng NK + 1 tờ HĐGTGT (phí xử lý hàng nhập) nữa.
Lần đầu em gặp trường hợp như vậy, em không biết pải định khoản thế nào. Anh chị cho em hỏi:
1.
Phần hàng bên em nhập làm mẫu đó có cần pải nhập kho 156 ko ạ?
Nếu nhập thì trg hợp nào sẽ đc xuất (vì hình như hàng nhập phi mậu dịch ko đc bán).
2.
Trên tờ biên lai thuế nhập khẩu, thuế GTGT hàng NK có ghi:
- phần thuế NK: cột trị giá tính thuế, thuế suất để trống, chỉ có phần tiền thuế là: 41.000đ
- phần thuế GTGT: cột trị giá tính thuế, thuế suất để trống, chỉ có phần tiền thuế là: 85.000đ
Bên em đã nộp tiền cho 2 khoản thuế này rồi.
Giờ em pải định khoản thế nào ạ?
3.
Tờ HĐ GTGT (phí xử lý hàng nhập ) kèm tờ khai này bên e cũng đã thanh toán, anh chị cho em hỏi cách định khoản luôn ạ?
4.
Phần thuế GTGT hàng NK (trên biên lai nộp thuế) và phần thuế GTGT (phí xử lý hàng nhập) bên em có đc kê khai khấu trừ không ạ?
Rất mong anh chị giúp đỡ. Em cám ơn nhiều lắm!
Bên em chuyên nhập khẩu và phân phối mặt hàng sữa. Nhưng vừa rồi bên em có nhập thử 1 sản phẩm (không bán, chỉ làm mẫu thôi ạ) nên có 1 TK nhập khẩu hàng phi mậu dịch.
Kèm theo tờ khai này có thêm 1 tờ biên lai thuế nhập khẩu, và thuế GTGT hàng NK + 1 tờ HĐGTGT (phí xử lý hàng nhập) nữa.
Lần đầu em gặp trường hợp như vậy, em không biết pải định khoản thế nào. Anh chị cho em hỏi:
1.
Phần hàng bên em nhập làm mẫu đó có cần pải nhập kho 156 ko ạ?
Nếu nhập thì trg hợp nào sẽ đc xuất (vì hình như hàng nhập phi mậu dịch ko đc bán).
2.
Trên tờ biên lai thuế nhập khẩu, thuế GTGT hàng NK có ghi:
- phần thuế NK: cột trị giá tính thuế, thuế suất để trống, chỉ có phần tiền thuế là: 41.000đ
- phần thuế GTGT: cột trị giá tính thuế, thuế suất để trống, chỉ có phần tiền thuế là: 85.000đ
Bên em đã nộp tiền cho 2 khoản thuế này rồi.
Giờ em pải định khoản thế nào ạ?
3.
Tờ HĐ GTGT (phí xử lý hàng nhập ) kèm tờ khai này bên e cũng đã thanh toán, anh chị cho em hỏi cách định khoản luôn ạ?
4.
Phần thuế GTGT hàng NK (trên biên lai nộp thuế) và phần thuế GTGT (phí xử lý hàng nhập) bên em có đc kê khai khấu trừ không ạ?
Rất mong anh chị giúp đỡ. Em cám ơn nhiều lắm!
