các bạn ơi cho mình hỏi tí nha
T9 mình nhập 1 lô hàng như sau:
Lệ phí HQ: 30 --> Nợ 156 Có 111: 30
Phí D/O: 436 --> Nợ 156 Có 111: 436
Tiền hàng: 465.064 --> Nợ 156 Có 331: 465.064
Thuế NK phải nộp: 20.784 --> Nợ 156 Có 3333: 20.784
Thuế GTGT hàng NK phải nộp: 24.292 --> Nợ 133 Có 33312: 24.292
Mình đang lấn cấn ở chỗ nếu ghi nợ 133 Có 33312: 24.292 thì mình được khấu trừ phần thuế này, tuy nhiên số thuế này sang tháng 10 mình mới nộp.
tổng Số thuế GTGT được khấu trừ của mình khi mua hàng là: 15.000 (nghìa là trên TK mình chỉ có khấu trừ phần này thôi). Nếu hạch toán như trên là mình được khấu trừ đến: 15.000+24.292--> không đúng so với tờ khai
Giúp mình với nha,cảm ơn các bạn nhiều
T9 mình nhập 1 lô hàng như sau:
Lệ phí HQ: 30 --> Nợ 156 Có 111: 30
Phí D/O: 436 --> Nợ 156 Có 111: 436
Tiền hàng: 465.064 --> Nợ 156 Có 331: 465.064
Thuế NK phải nộp: 20.784 --> Nợ 156 Có 3333: 20.784
Thuế GTGT hàng NK phải nộp: 24.292 --> Nợ 133 Có 33312: 24.292
Mình đang lấn cấn ở chỗ nếu ghi nợ 133 Có 33312: 24.292 thì mình được khấu trừ phần thuế này, tuy nhiên số thuế này sang tháng 10 mình mới nộp.
tổng Số thuế GTGT được khấu trừ của mình khi mua hàng là: 15.000 (nghìa là trên TK mình chỉ có khấu trừ phần này thôi). Nếu hạch toán như trên là mình được khấu trừ đến: 15.000+24.292--> không đúng so với tờ khai
Giúp mình với nha,cảm ơn các bạn nhiều