giup e voi bai thue gtgt

[hmthu]

1.Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang: 240tr
2. hàng hóa dịch vụ mua vào trong kỳ:
- HH,Dvu mua vào(có hóa đơn GTGT) dùng riêng cho các công trình chịu thuế gtgt: tổng giá mua chưa thuế GTGT 5900tr và thuế suất thuế GTGT 10%
thuế gtgt đầu vào = 5900tr * 10% = 590tr
- HH,Dvu mua vào(có hóa đơn GTGT) dùng riêng cho công trình công cộng bằng nguồn vốn đóng góp của nhân dân ( không chịu thuế gtgt): Tổng giá mua chưa có thuế GTGT là 2600tr và thuế suất thuế gtgt là 10%
Công trình thuộc đối tượng không chịu thuế nên không khấu trừ thuế đầu vào
-HH,Dvu mua vào(có hóa đơn GTGT) dùng chung cho cả công ty (vừa chịu thuế và không chịu thuế gtgt): Tổng giá mua chưa có thuế GTGT là 2800tr và thuế suất thuế gtgt là 10%
(2800/6000) * 10% =0.05
3. Hàng hóa Dvu bán ra trong kỳ
- DT của công trình công cộng = nguồn vốn đóng góp của nhân dân (không chịu thuế gtgt) là 4800tr
không hciu thuế nên không có thuế đầu ra
- DT( chưa có thuế gtgt) của các công trình dân dụng chịu thuế gtgt là 6000tr
thuế gtgt đầu ra= 6000*10%=600tr
Số thuế gtgt phải nộp= 600- 590 - 0.05 = 9.95tr
CHO E HỎI BÀI NÀY E LÀM CÓ ĐÚNG KHÔNG????