Em có mấy hóa đơn tiếp khách phát sinh từ T9, vậy có kê khai vào T12 đc ko a?

[Redsea]

Hóa đơn đầu vào phát sinh ngày 1/9/2008,em phát hiện ra chưa kê khai, nay có thể kê vào để khấu trừ thuế T12 được không ạh?
Em bít là :Theo qui định tại khoản 1 Điều 10 Luật số 07/2003/QH11 ngày 17/06/2003 của Quốc hội về sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật thuế giá trị gia tăng: ''Thuế đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó; thời gian kê khai tối đa là ba tháng, kể từ thời điểm kê khai thuế của tháng phát sinh... ''. ( chỗ này em ko hiểu rõ ràng lắm)
Vậy trong trường hợp cụ thể của em thì có còn hạn kê khai không ah? Giúp em gấp gấp với!!! Thx anh chị!

 

[cuncon_kiss]

Ðề: Gấp quá! Giúp em với! Em có mấy hóa đơn tiếp khách phát sinh từ T9, vậy có kê khai vào T12 đc ko

Hóa đơn đầu vào phát sinh ngày 1/9/2008,em phát hiện ra chưa kê khai, nay có thể kê vào để khấu trừ thuế T12 được không ạh?
Em bít là :Theo qui định tại khoản 1 Điều 10 Luật số 07/2003/QH11 ngày 17/06/2003 của Quốc hội về sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật thuế giá trị gia tăng: ''Thuế đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó; thời gian kê khai tối đa là ba tháng, kể từ thời điểm kê khai thuế của tháng phát sinh... ''. ( chỗ này em ko hiểu rõ ràng lắm)
Vậy trong trường hợp cụ thể của em thì có còn hạn kê khai không ah? Giúp em gấp gấp với!!! Thx anh chị!

+ Bạn không đc khấú trừ thuế đâu, chỉ đc tính vài chi phí thôi. Cái chỗ đỏ đỏ ý: VD nhé HĐ của bạn mua vào là T1/08, đáng lẽ phải kê vào T1/08, nhưng bạn quên ko kê thì bạn chỉ đc kê trong vòng sau đó 3 tháng, chậm nhất là kỳ kê khai của T3/2008. Sau đó bạn kê khai thì cũng ko đc khấu trừ thuế nữa mà chỉ tính vào chi phí thôi.

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Gấp quá! Giúp em với! Em có mấy hóa đơn tiếp khách phát sinh từ T9, vậy có kê khai vào T12 đc ko

Hóa đơn đầu vào phát sinh ngày 1/9/2008,em phát hiện ra chưa kê khai, nay có thể kê vào để khấu trừ thuế T12 được không ạh?
Em bít là :Theo qui định tại khoản 1 Điều 10 Luật số 07/2003/QH11 ngày 17/06/2003 của Quốc hội về sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật thuế giá trị gia tăng: ''Thuế đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó; thời gian kê khai tối đa là ba tháng, kể từ thời điểm kê khai thuế của tháng phát sinh... ''. ( chỗ này em ko hiểu rõ ràng lắm)
Vậy trong trường hợp cụ thể của em thì có còn hạn kê khai không ah? Giúp em gấp gấp với!!! Thx anh chị!

Tờ hóa đơn này em có thể kê khai cho kỳ kê khai thuế T12.

 

[cuncon_kiss]

Ðề: Gấp quá! Giúp em với! Em có mấy hóa đơn tiếp khách phát sinh từ T9, vậy có kê khai vào T12 đc ko

Hóa đơn đầu vào phát sinh ngày 1/9/2008,em phát hiện ra chưa kê khai, nay có thể kê vào để khấu trừ thuế T12 được không ạh?
Em bít là :Theo qui định tại khoản 1 Điều 10 Luật số 07/2003/QH11 ngày 17/06/2003 của Quốc hội về sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật thuế giá trị gia tăng: ''Thuế đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó; thời gian kê khai tối đa là ba tháng, kể từ thời điểm kê khai thuế của tháng phát sinh... ''. ( chỗ này em ko hiểu rõ ràng lắm)
Vậy trong trường hợp cụ thể của em thì có còn hạn kê khai không ah? Giúp em gấp gấp với!!! Thx anh chị!

+ Bạn không đc khấú trừ thuế đâu, chỉ đc tính vài chi phí thôi. Cái chỗ đỏ đỏ ý: VD nhé HĐ của bạn mua vào là T1/08, đáng lẽ phải kê vào T1/08, nhưng bạn quên ko kê thì bạn chỉ đc kê trong vòng sau đó 3 tháng, chậm nhất là kỳ kê khai của T3/2008. Sau đó bạn kê khai thì cũng ko đc khấu trừ thuế nữa mà chỉ tính vào chi phí thôi.
Mà nếu HĐ giá trị ít thì bỏ đi cũng đc!!

 

[TrietThai]

Ðề: Gấp quá! Giúp em với! Em có mấy hóa đơn tiếp khách phát sinh từ T9, vậy có kê khai vào T12 đc ko

Hóa đơn đầu vào phát sinh ngày 1/9/2008,em phát hiện ra chưa kê khai, nay có thể kê vào để khấu trừ thuế T12 được không ạh?
Em bít là :Theo qui định tại khoản 1 Điều 10 Luật số 07/2003/QH11 ngày 17/06/2003 của Quốc hội về sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật thuế giá trị gia tăng: ''Thuế đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó; thời gian kê khai tối đa là ba tháng, kể từ thời điểm kê khai thuế của tháng phát sinh... ''. ( chỗ này em ko hiểu rõ ràng lắm)
Vậy trong trường hợp cụ thể của em thì có còn hạn kê khai không ah? Giúp em gấp gấp với!!! Thx anh chị!

Cho hết vào chi phí ko được khấu trừ thuế GTGT đầu vào. Hóa đơn T9 chỉ được kê khai khấu trừ vào T9,10,11. T12 là đã quá 3 tháng.
Trên Diễn đàn đã có 1 số Topic tương tự bạn tìm lại tham khảo nhé.
Thân !!!

 

[hoanghuong]

Ðề: Gấp quá! Giúp em với! Em có mấy hóa đơn tiếp khách phát sinh từ T9, vậy có kê khai vào T12 đc ko

Có lần mình gặp trường hợp này, đi hỏi cán bộ thuế bên cục thuế HN chị ấy bảo được kê khai. HD Phải kê khai trong 3 tháng như của bạn là tháng 10.11.12/

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Gấp quá! Giúp em với! Em có mấy hóa đơn tiếp khách phát sinh từ T9, vậy có kê khai vào T12 đc ko

Cho hết vào chi phí ko được khấu trừ thuế GTGT đầu vào. Hóa đơn T9 chỉ được kê khai khấu trừ vào T9,10,11. T12 là đã quá 3 tháng.
Trên Diễn đàn đã có 1 số Topic tương tự bạn tìm lại tham khảo nhé.
Thân !!!

Anh Triết, hôm bữa em đi tập huấn bên Cục thuế TP nói thời gian kê khai thuế GTGT đầu vào không quá 3 tháng kể từ sau tháng phát sinh mà, cón theo quy định TT129 thì thời gian kê khai thuế GTGT không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh, họ nói khác nhau ở chỗ màu đỏ đó.

 

[Redsea]

Ðề: Gấp quá! Giúp em với! Em có mấy hóa đơn tiếp khách phát sinh từ T9, vậy có kê khai vào T12 đc ko

VD nhé HĐ của bạn mua vào là T1/08, đáng lẽ phải kê vào T1/08, nhưng bạn quên ko kê thì bạn chỉ đc kê trong vòng sau đó 3 tháng, chậm nhất là kỳ kê khai của T3/2008. Sau đó bạn kê khai thì cũng ko đc khấu trừ thuế nữa mà chỉ tính vào chi phí thôi.
Theo em hiểu chỗ này "thời gian kê khai tối đa là ba tháng, kể từ thời điểm kê khai thuế của tháng phát sinh"
Thời kiềm kê khai của tháng phát sinh là 20 tháng hai, vậy tối đa 3 tháng từ thời điếm (20tháng 1) sẽ là 20 tháng 5.
Như vậy hóa đơn từ tháng 1 vẫn được tính khấu trừ thuế trong tháng 4!!!!!!!!!!
Đúng kô ạh???
Như vậy thì trường hợp của em( Từ tháng 9 thì vẫn kê khai vào tháng 12 dc).
Đúng ko ạh?????
Ai cho em câu trả lời đúng với ạh???
Hix, hóa đơn của em có 2 cái, khoản tiếp khách ăn uống, tổng cộng những hai mấy triệu cơ).

 

[TrietThai]

Ðề: Gấp quá! Giúp em với! Em có mấy hóa đơn tiếp khách phát sinh từ T9, vậy có kê khai vào T12 đc ko

Anh Triết, hôm bữa em đi tập huấn bên Cục thuế TP nói thời gian kê khai thuế GTGT đầu vào không quá 3 tháng kể từ sau tháng phát sinh mà, cón theo quy định TT129 thì thời gian kê khai thuế GTGT không quá 6 tháng kể từ tháng phát sinh, họ nói khác nhau ở chỗ màu đỏ đó.

Ko phải chỉ riêng em, Kế toán bên anh đi học về cũng nói thế. Riêng Cục thuế TPHCM cũng đã có CV hướng dẫn theo như em hiểu.
Nhưng nếu em có đọc những bài anh Đức đã phân tích thì sẽ thấy là ko hợp lý.

VD nhé HĐ của bạn mua vào là T1/08, đáng lẽ phải kê vào T1/08, nhưng bạn quên ko kê thì bạn chỉ đc kê trong vòng sau đó 3 tháng, chậm nhất là kỳ kê khai của T3/2008. Sau đó bạn kê khai thì cũng ko đc khấu trừ thuế nữa mà chỉ tính vào chi phí thôi.
Theo em hiểu chỗ này "thời gian kê khai tối đa là ba tháng, kể từ thời điểm kê khai thuế của tháng phát sinh"
Thời kiềm kê khai của tháng phát sinh là 20 tháng hai, vậy tối đa 3 tháng từ thời điếm (20tháng 1) sẽ là 20 tháng 5.
Như vậy hóa đơn từ tháng 1 vẫn được tính khấu trừ thuế trong tháng 4!!!!!!!!!!
Đúng kô ạh???
Như vậy thì trường hợp của em( Từ tháng 9 thì vẫn kê khai vào tháng 12 dc).
Đúng ko ạh?????
Ai cho em câu trả lời đúng với ạh???
Hix, hóa đơn của em có 2 cái, khoản tiếp khách ăn uống, tổng cộng những hai mấy triệu cơ).

Bạn trực tiếp gọi lên Phòng TT&HT của Cục Thuế hoặc Chi Cục Thuế quản lý mà hỏi thì sẽ chắc chắn hơn trong trường hợp này.
Thân !!!

 

[tiger2774]

Ðề: Gấp quá! Giúp em với! Em có mấy hóa đơn tiếp khách phát sinh từ T9, vậy có kê khai vào T12 đc ko

VD nhé HĐ của bạn mua vào là T1/08, đáng lẽ phải kê vào T1/08, nhưng bạn quên ko kê thì bạn chỉ đc kê trong vòng sau đó 3 tháng, chậm nhất là kỳ kê khai của T3/2008. Sau đó bạn kê khai thì cũng ko đc khấu trừ thuế nữa mà chỉ tính vào chi phí thôi.
Theo em hiểu chỗ này "thời gian kê khai tối đa là ba tháng, kể từ thời điểm kê khai thuế của tháng phát sinh"
Thời kiềm kê khai của tháng phát sinh là 20 tháng hai, vậy tối đa 3 tháng từ thời điếm (20tháng 1) sẽ là 20 tháng 5.
Như vậy hóa đơn từ tháng 1 vẫn được tính khấu trừ thuế trong tháng 4!!!!!!!!!!
Đúng kô ạh???
Như vậy thì trường hợp của em( Từ tháng 9 thì vẫn kê khai vào tháng 12 dc).
Đúng ko ạh?????
Ai cho em câu trả lời đúng với ạh???
Hix, hóa đơn của em có 2 cái, khoản tiếp khách ăn uống, tổng cộng những hai mấy triệu cơ).
-----------------------------------------------------------------------------------------

Dòng màu nâu: đúng, hạn chót kê khai thuế GTGT là 20/02 đối với kỳ thuế tháng 1/2009.

Dòng màu xanh: đến 20/04 mới hợp lý

Dòng màu xanh: kê khai tháng 1, 2, 3 (đủ 3 tháng rồi nhé). Vì kể từ tháng phát sinh, chứ không phải kể từ sau tháng phát sinh.

Tình huống này đã có nhiều trong 3 box :thuế GTGT, hoá đơn chứng từ, báo cáo thuế. Bạn có thể tìm và tham khảo thêm nhé. Tạm thời xem trước link dưới. Topic closed tại đây.

http://danketoan.com/forum/showthread.php?t=92477