Định khoản về thuế GTGT

[trungchi]

Các bạn ơi tư vấn giúp mình vấn đề này nhé! là thuế GTGT của tháng 7 nhưng đến tháng 8 mình mới nộp thuế, khi mình nộp thuế GTGT của tháng 7 thì tháng 8 mình định khoản là
Thuế GTGT phải nộp của tháng 7
No 6425:1.000.000
Co 3331:1.000.000
Khi mình nộp tiền thuế
No 3331:1.000.000
Co 1111:1.000.000
Nhưng khi mình kết chuyển thì mình không đưa vào và mình kg hiểu sao số thuế này mình nộp rồi và mình đã định khoản rồi nhưng sao Bảng CĐKT nó vẫn còn số dư:1.000.000(có nghĩa là mình chưa đóng thuế).mình kg biết mình sai ở đâu mong các bạn giúp mình với.C.ơn mọi người

 

[Dragon489]

Ðề: Định khoản về thuế GTGT

Các bạn ơi tư vấn giúp mình vấn đề này nhé! là thuế GTGT của tháng 7 nhưng đến tháng 8 mình mới nộp thuế, khi mình nộp thuế GTGT của tháng 7 thì tháng 8 mình định khoản là
Thuế GTGT phải nộp của tháng 7
No 6425:1.000.000
Co 3331:1.000.000
Khi mình nộp tiền thuế
No 3331:1.000.000
Co 1111:1.000.000
Nhưng khi mình kết chuyển thì mình không đưa vào và mình kg hiểu sao số thuế này mình nộp rồi và mình đã định khoản rồi nhưng sao Bảng CĐKT nó vẫn còn số dư:1.000.000(có nghĩa là mình chưa đóng thuế).mình kg biết mình sai ở đâu mong các bạn giúp mình với.C.ơn mọi người

Em ơi! Cái này có phải là thuế môn bài hay thuế TNDN đâu mà em hạch toán thế!
Cuối tháng 7 số dư có TK 3331 của em là 1 triệu, em đi nộp vào ngân sách nhà nước thì hạch toán
Nợ TK 3331: 1 triệu
Có TK 1111
Sao lại có thêm cái bút toán:
Nợ TK 6425
Có TK 3331 nữa.
Em bỏ cái bút toán nợ TK 6425/Có TK 3331 này đi là nó hết dư liền à

 

[trungchi]

Ðề: Định khoản về thuế GTGT

Em ơi! Cái này có phải là thuế môn bài hay thuế TNDN đâu mà em hạch toán thế!
Cuối tháng 7 số dư có TK 3331 của em là 1 triệu, em đi nộp vào ngân sách nhà nước thì hạch toán
Nợ TK 3331: 1 triệu
Có TK 1111
Sao lại có thêm cái bút toán:
Nợ TK 6425
Có TK 3331 nữa.
Em bỏ cái bút toán nợ TK 6425/Có TK 3331 này đi là nó hết dư liền à

Cám ơn anh nha, em lính mới nên còn nhiều cái học hỏi lắm.giờ em làm lại đây, nhưng em hỏi cái này nữa nhé nếu kg đưa vào 6425 thì bảng cân đối nó có bằng kg nhỉ?

 

[Dragon489]

Ðề: Định khoản về thuế GTGT

Cám ơn anh nha, em lính mới nên còn nhiều cái học hỏi lắm.giờ em làm lại đây, nhưng em hỏi cái này nữa nhé nếu kg đưa vào 6425 thì bảng cân đối nó có bằng kg nhỉ?

khi em xuất bán hàng thì đã hạch toán
Nợ TK 111,112,131
Có TK 511,512,711
Có TK 3331
nên không có bút toán
Nợ TK 6425
Có TK 3331
như em đã làm, chính vì bút toán trên của em mà số thuế nằm ở dư có TK 3331 kia bị double thành 2 triệu dẫn tới khi em nộp tiền và hạch toán
Nợ TK 3331
Có TK 1111: 1 triệu
thì só tiền còn nằm ở dư có TK 3331 vẫn là 1 triệu=> cuối kỳ số dư TK 3331 là 1 triệu mặc dù em đã nộp thuế rồi.

 

[trungchi]

Ðề: Định khoản về thuế GTGT

khi em xuất bán hàng thì đã hạch toán
Nợ TK 111,112,131
Có TK 511,512,711
Có TK 3331
nên không có bút toán
Nợ TK 6425
Có TK 3331
như em đã làm, chính vì bút toán trên của em mà số thuế nằm ở dư có TK 3331 kia bị double thành 2 triệu dẫn tới khi em nộp tiền và hạch toán
Nợ TK 3331
Có TK 1111: 1 triệu
thì só tiền còn nằm ở dư có TK 3331 vẫn là 1 triệu=> cuối kỳ số dư TK 3331 là 1 triệu mặc dù em đã nộp thuế rồi.

cám ơn anh em làm ok rùi.hiii