Các bạn ơi cho mình hỏi : chả là T01 kế toán tiền lương làm sai lương nên chi lương văn phòng vượt, đến tháng T02 có điều chỉnh nhưng trong số vượt đó có cả tiền trợ cấp ca trưa tổng cộng là 300.000 đồng (tiền lương 200k, tiền trợ cấp ca trưa 100k), tổng mức chi cho toàn cty là 1.000.000 đ nhưng mình đã định khoản như thế này
Nợ TK 3341 : 700k
Có TK 1111 : 700k
Đáng lẻ mình phải hạch toán là :
1/ Nợ TK 3341 : 1.000.000
Có TK 1111 : 1.000.000
2/ Nợ TK 1111 : 300k
Có TK 3341 : 200k
Có TK 6428 : 100k
Đến T03 mình mới phát hiện ra mình đã DK nhầm nên mình làm bút toán điều chỉnh :
Nợ TK 3341 : (100k)
Có TK 6428 : (100k)
Như vậy có đúng không ? Mong các bạn chỉ giúp
Nợ TK 3341 : 700k
Có TK 1111 : 700k
Đáng lẻ mình phải hạch toán là :
1/ Nợ TK 3341 : 1.000.000
Có TK 1111 : 1.000.000
2/ Nợ TK 1111 : 300k
Có TK 3341 : 200k
Có TK 6428 : 100k
Đến T03 mình mới phát hiện ra mình đã DK nhầm nên mình làm bút toán điều chỉnh :
Nợ TK 3341 : (100k)
Có TK 6428 : (100k)
Như vậy có đúng không ? Mong các bạn chỉ giúp