Điều chỉnh thuế GTGT

[Trandinhdung]

Các bạn ơi cho mình hỏi tí
tháng trước có 1 hóa đơn dầu ra thì mình xuất theo giá trị hợp đồng và đã kê khai vào tháng 5
bây giờ thanh lý hợp đồng có giá trị nhỏ hơn giá trị hợp đồng do đó đầu ra của hóa đơn tháng trước phải giảm đi và giảm tiền thuế GTGT đầu ra luôn.
Vậy bây giờ mình hạch toán doanh thu giảm như thế nào và điều chỉnh thuế GTGT như thế nào?

Các bạn giúp mình nha

thanks nhiều

 

[Mat-ma]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Bạn xuất HĐ điều chỉnh giảm doanh thu và thuế GTGT lý do " Thanh Lý Hợp Đồng Số...."( Nợ 5111, Nợ 333111 ,Có 1111)
Khi làm Tờ Khai Thuế GTGT bạn nhập vào dòng ĐChỉnh giảm ST và thuế .Chúc may mắn

 

[quynhduan]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Bạn xuất HĐ điều chỉnh giảm doanh thu và thuế GTGT lý do " Thanh Lý Hợp Đồng Số...."( Nợ 5111, Nợ 333111 ,Có 1111)
Khi làm Tờ Khai Thuế GTGT bạn nhập vào dòng ĐChỉnh giảm ST và thuế .Chúc may mắn

TÔI KHÔNG HIỂU Ý BẠN? XUẤT HÓA ĐƠN ĐIỀU CHỈNH GIẢM DOANH THU LÀ SAO?
THEO BẠN THÌ ĐIỀU CHỈNH THẾ NÀO?
-----------------------------------------------------------------------------------------

Các bạn ơi cho mình hỏi tí
tháng trước có 1 hóa đơn dầu ra thì mình xuất theo giá trị hợp đồng và đã kê khai vào tháng 5
bây giờ thanh lý hợp đồng có giá trị nhỏ hơn giá trị hợp đồng do đó đầu ra của hóa đơn tháng trước phải giảm đi và giảm tiền thuế GTGT đầu ra luôn.
Vậy bây giờ mình hạch toán doanh thu giảm như thế nào và điều chỉnh thuế GTGT như thế nào?

Các bạn giúp mình nha

thanks nhiều

MÌNH NGHĨ ĐỂ HỢP LÝ HÓA HÓA ĐƠN THÌ TỐT NHẤT BẠN NÊN THƯƠNG LƯỢNG VỚI NGƯỜI TA LÀ ĐIỀU CHỈNH THANH LÝ THEO GIÁ TRỊ BẰNG ĐÚNG GIÁ TRỊ TRÊN HỢP DỒNG VÀ TRÊN HÓA ĐƠN. CÒN KHI THU TIỀN THÌ CỨ THU THEO GIÁ TRỊ THẬT.NHƯ VẬY BẠN KHÔNG PHẢI MẤT CÔNG ĐIỀU CHỈNH HÓA ĐƠN GÌ HẾT
NHƯNG NẾU TRƯỜNG HỢP ĐÓ KHÔNG ĐỰOC THÌ BẠN NÊN HỦY HÓA ĐƠN ĐÓ VÀ XUẤT LẠI HÓA ĐƠN KHÁC VÀO THÁNG HIỆN HÀNH CHO NGƯỜI TA. ĐỒNG THỜI BẠN LÀM CÁI ĐIỀU CHỈNH THEO MẪU 01/KHBS. NHƯNG MÌNH NGHĨ TRƯỜNG HỢP NÀY CŨNG KHÓ BẠN AH. VÌ CHẮC CHẮN KHÁCH HÀNG CỦA BẠN CŨNG ĐÃ KÊ KHAI ĐẦU VÀO CỦA CÁI HÓA ĐƠN BÊN BẠN ĐÃ XUẤT RA RỒI

 

[quân_tử]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Các bạn ơi cho mình hỏi tí
tháng trước có 1 hóa đơn dầu ra thì mình xuất theo giá trị hợp đồng và đã kê khai vào tháng 5
bây giờ thanh lý hợp đồng có giá trị nhỏ hơn giá trị hợp đồng do đó đầu ra của hóa đơn tháng trước phải giảm đi và giảm tiền thuế GTGT đầu ra luôn.
Vậy bây giờ mình hạch toán doanh thu giảm như thế nào và điều chỉnh thuế GTGT như thế nào?

Các bạn giúp mình nha

thanks nhiều

Bạn nên xuất thêm HĐ điều chỉnh giảm cho HĐ trước. Số tiền ghi trên HĐ này là số chênh lệch giữa số tiền trên HĐ cũ và số trên bản thanh lý. Trên HĐ này ghi rõ điều chỉnh giảm cho HĐ số Xê-ri, số HĐ ngày xuất. HĐ này ghi số dương. Còn BCT đầu ra, ghi số âm trên bảng kê đầu ra. (lý do: mẫu 01/KHBS bị lỗi không khai được phần này)
Ghi số âm bút toán sau:
Nợ 131:
Có 5111:
Có 33311

 

[quân_tử]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Các bạn ơi cho mình hỏi tí
tháng trước có 1 hóa đơn dầu ra thì mình xuất theo giá trị hợp đồng và đã kê khai vào tháng 5
bây giờ thanh lý hợp đồng có giá trị nhỏ hơn giá trị hợp đồng do đó đầu ra của hóa đơn tháng trước phải giảm đi và giảm tiền thuế GTGT đầu ra luôn.
Vậy bây giờ mình hạch toán doanh thu giảm như thế nào và điều chỉnh thuế GTGT như thế nào?

Các bạn giúp mình nha

thanks nhiều

Bạn nên xuất thêm HĐ điều chỉnh giảm cho HĐ trước. Số tiền ghi trên HĐ này là số chênh lệch giữa số tiền trên HĐ cũ và số trên bản thanh lý. Trên HĐ này ghi rõ điều chỉnh giảm cho HĐ số Xê-ri, số HĐ ngày xuất. HĐ này ghi số dương. Còn BCT đầu ra, ghi số âm trên bảng kê đầu ra. (lý do: mẫu 01/KHBS bị lỗi không khai được phần này)
Ghi số âm bút toán sau:
Nợ 131:
Có 5111:
Có 33311