Điều chỉnh thuế GTGT

[lengocnga]

Anh chị cho em hỏi:
Khi làm tờ khai bổ sung điều chỉnh thuế gtgt, thì trong sổ sách kế toán mình làm điều chỉnh như thế nào? . Cảm ơn các anh chị

 

[huenho_dn109]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Trong sổ sách kế toán thì vẫn hạch toán cho đúng bình thường thôi, chỉ trừ trường hợp bạn đã nộp tiền thuế sau đó điều chỉnh và có nộp tăng giảm gì đó… bạn nói rõ trường hợp của bạn rồi mọi người giải thích cho!

 

[lengocnga]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

- Doanh nghiệp mình vừa bị cảnh sát điều tra, gửi giấy báo về việc giải trình mua bán hàng hóa với 1 công ty đã phá sản, vào thời điểm mua bán , có hàng hoá, hóa đơn chứng từ đầy đủ ( năm 2008). lúc đó mình chưa đi làm.
- Sau khi giải trình xong cho cơ quan điều tra, họ lại chuyển hồ sơ về chi Cục thuế quản lý doanh nghiệp, để tiếp tục giải trình. Bên thuế, ko chấp nhận hóa đơn đó, và yêu cầu hoàn lại số thuế được khấu trừ. Mình làm tờ khai bổ sung, số thuế gtgt vẫn còn được khấu trừ nên không phải nộp nữa. Vậy trên sổ mình điều chỉnh làm sao, để khớp với tờ khai thuế.
Mong các anh chị giúp đỡ

 

[BBC]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Điều chỉnh giảm số thuế GTGT được khấu trừ

Có 133
Nợ 811

Chi phí này không được tính khi quyết toán thuế TNDN