Điều chỉnh thuế GTGT đầu ra và đầu vào cùng 1 lúc

[coiacong]

Các bác cho em hỏi một chút.Em rơi vào trường hợp này mà chưa biết xử lý ra sao.Tháng 12/2010 Em kê nhầm tăng giá trị 1 HD đầu vào và kê giảm giá trị 1 HD đầu ra.
Giờ em muốn điều chỉnh giảm giá trị hóa đơn đầu vào đã khai tăng nhầm đi và tăng giá trị hóa đơn đầu ra do khai giảm nhầm đi cùng 1 lúc thì phải làm thế nào.
Chưa rơi vào trường hợp này bao giờ nên lúng túng quá mong các bác giúp

 

[muontennguoi]

Thì trong 01/KHBS ghi vào cả 2 mục:
I/ Chỉ tiêu điều chỉnh tăng thuế phải nộp.
II/ Chỉ tiêu điều chỉnh giảm thuế phải nộp.

 

[trang30488]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT đầu ra và đầu vào cùng 1 lúc

Dạ cho em hỏi giả sử điều chỉnh trong tờ khai tháng 02/2011 khi đó
- điều chỉnh tăng: chỉ tiêu 35
- điều chỉnh giảm: chỉ tiêu 37
ở trong tờ khai thuế tháng 02/2011 phải ko ạ.
phải làm tờ khai khai điều chỉnh trong phần mềm HTKK tháng 12 ???
Cách làm cụ thể e cũng ko hiểu rõ. Mong được hướng dẫn cụ thể hơn ạ