Điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp hay phải nộp phạt

[phungha228]

E dang lâm vào TH này mà đang lo quá.Công ty em trong tháng 6 có mua 2 cái ô tô,tổng giá trị hơn 750 tr, hoá đơn GTGT đầu vào thì ghi hình thức thanh toán : bằng CK,do sơ suất không kiểm tra lại nên đã kê khai khấu trừ thuế GTGT bình thường.Đến tháng 9 này, em kiểm tra lại thì hoá ra hồi đó sếp em thanh toán bằng TM, và không chuyển khoản qua NH.Bi giờ mà bảo sếp e xuất tiền để chuyển khoản qua bên đó rồi lấy tiền mặt về thì không được.TH này mình có điều chỉnh giảm số thuế GTGT được khấu trừ không, và nộp phạt như thế nào hả mọi người.

 

[thanthai]

Ðề: Điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp hay phải nộp phạt

E dang lâm vào TH này mà đang lo quá.Công ty em trong tháng 6 có mua 2 cái ô tô,tổng giá trị hơn 750 tr, hoá đơn GTGT đầu vào thì ghi hình thức thanh toán : bằng CK,do sơ suất không kiểm tra lại nên đã kê khai khấu trừ thuế GTGT bình thường.Đến tháng 9 này, em kiểm tra lại thì hoá ra hồi đó sếp em thanh toán bằng TM, và không chuyển khoản qua NH.Bi giờ mà bảo sếp e xuất tiền để chuyển khoản qua bên đó rồi lấy tiền mặt về thì không được.TH này mình có điều chỉnh giảm số thuế GTGT được khấu trừ không, và nộp phạt như thế nào hả mọi người.

Tại điểm 5.1, 5.3 mục I phần B Thông tư số 60/2007/TT-BTC của Bộ Tài chính hướng dẫn về Luật quản lý Thuế hướng dẫn như sau:
“ 5.1. Người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế có sai sót, nhầm lẫn gây ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì được khai bổ sung hồ sơ khai thuế. Hồ sơ khai thuế bổ sung được nộp cho cơ quan thuế vào bất cứ ngày làm việc nào, không phụ thuộc vào thời hạn nộp hồ sơ khai thuế của lần tiếp theo, nhưng phải trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế.

5.2. Trường hợp khai bổ sung hồ sơ khai thuế làm tăng số tiền thuế phải nộp, người nộp thuế tự xác định số tiền phạt chậm nộp căn cứ vào số tiền thuế chậm nộp, số ngày chậm nộp và mức xử phạt theo quy định tại Điều 106 Luật Quản lý thuế. Trường hợp người nộp thuế không tự xác định hoặc xác định không đúng số tiền phạt chậm nộp thì cơ quan thuế xác định số tiền phạt chậm nộp và thông báo cho người nộp thuế biết để thực hiện.

5.3. Trường hợp khai bổ sung hồ sơ khai thuế làm giảm số thuế phải nộp, người nộp thuế được điều chỉnh giảm tiền thuế, tiền phạt (nếu có) tại ngày cuối cùng của tháng nộp hồ sơ khai bổ sung; hoặc được bù trừ số thuế giảm vào số thuế phát sinh của lần khai thuế tiếp theo.”

 

[phuong01]

Ðề: Điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp hay phải nộp phạt

Theo mình biết TH của bạn chắc là sẽ bị CQT loại ra ,nếu bạn điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào khoản tiến đó,tức là tăng số thuế phải nộp và phải nộp phạt trên số tiền thuế đó thôi.

Bạn làm theo mẩu 01/KHBS giảm số thuế VAT được khấu trừ.Số tiền này cũng khá lớn nếu bạn thương lượng lại với khách hàng để ck lại được không?Chúc bạn thành công.

 

[thuylun]

Ðề: Điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp hay phải nộp phạt

Bạn làm điều chỉnh ngay đi
nếu như DN của bạn vẫn còn được khấu trừ thuế GTGT thì sẽ không bị phạt
Còn ngược lại thì sẽ bị phạt số tiền thuế GTGT phải nộp theo mức 0,05%* số ngày nộp chậm.
Chúc bạn thành công !

 

[phungha228]

Ðề: Điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp hay phải nộp phạt

E cũng muốn bên em chuyển khoản cho bên bán rồi lấy tiền mặt về, nhưng bi giờ sếp em không có tiền để chuyển khoản được, sô tiền hơn 750tr cơ mà.Mà bên đó thì không chịu xuất tiền cho mình để mình chuyển khoản rồi thu tiền về trả lại công ty họ.

 

[phuong01]

Ðề: Điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp hay phải nộp phạt

Nếu như ông sếp bạn không có tiến để CK thì phải chịu không được khấu trừ số tiền này rồi.Phải đành thôi!hình như được đưa vào chi phí để tính thuế TNDN.Có phải vậy không cả nhà,em nói vậy đúng không?