Điều chỉnh Quyết toán thuế cuối năm

[Hathuong]

Năm trước Cty hathuong có đã trích khấu hao TSCĐ (1oto) nhưng chưa chuyển quyền sử dụng sang cty. Vì vậy năm nay hathuong đang điều chỉnh lại báo cáo QT năm trước để tự loại khoản chi phí đó ra. năm trước Cty HaT QT lỗ và nếu loại số CP đó ra thì trở thành lãi. bây giờ xếp của Hat bắt làm lại và tính ra số thuế còn thuế để nộp tiếp. Vậy bây giờ ha thuong phải tính số dư đầu kỳ của Tk 421 năm nay ntn?
Hathuong phai lấy số dư cũ hay số sắp tới điều chỉnh lại?
Giúp hathuong với nhà ta ui??

 

[Kidmandang]

Ðề: Điều chỉnh Quyết toán thuế cuối năm

Năm trước Cty hathuong có đã trích khấu hao TSCĐ (1oto) nhưng chưa chuyển quyền sử dụng sang cty. Vì vậy năm nay hathuong đang điều chỉnh lại báo cáo QT năm trước để tự loại khoản chi phí đó ra. năm trước Cty HaT QT lỗ và nếu loại số CP đó ra thì trở thành lãi. bây giờ xếp của Hat bắt làm lại và tính ra số thuế còn thuế để nộp tiếp. Vậy bây giờ ha thuong phải tính số dư đầu kỳ của Tk 421 năm nay ntn?
Hathuong phai lấy số dư cũ hay số sắp tới điều chỉnh lại?
Giúp hathuong với nhà ta ui??

Năm 2007(năm trước) bạn trích KH cái xe này nhưng chưa chuyền quyền sở hữu => loại ra khỏi CP khi quyết toán trên 03/TNDN mục B5 => lãi => nộp tiền thuế !!! - nếu đã trích KH từ năm 2006 cho cái ÔTô này thì chịu khó làm 01/KHBS mà nộp phạt thuế TNDN tính từ ngày 01/04/2007 đến nay, vì cái này là CP kế toán chứ ko phải CP theo pháp luật thuế, thuộc dạng chênh lệch vĩnh viễn rùi => ghi nhận vào 811 và loại ra khi quyết toán 2008.

* Số dư 421 đầu năm 2007 bạn muốn điều chỉnh lại làm gì ?/?

 

[Hathuong]

Ðề: Điều chỉnh Quyết toán thuế cuối năm

Năm 2007(năm trước) bạn trích KH cái xe này nhưng chưa chuyền quyền sở hữu => loại ra khỏi CP khi quyết toán trên 03/TNDN mục B5 => lãi => nộp tiền thuế !!! - nếu đã trích KH từ năm 2006 cho cái ÔTô này thì chịu khó làm 01/KHBS mà nộp phạt thuế TNDN tính từ ngày 01/04/2007 đến nay, vì cái này là CP kế toán chứ ko phải CP theo pháp luật thuế, thuộc dạng chênh lệch vĩnh viễn rùi => ghi nhận vào 811 và loại ra khi quyết toán 2008.

* Số dư 421 đầu năm 2007 bạn muốn điều chỉnh lại làm gì ?/?

Nghĩa là số dư lỗ KT trên 421 từ cuối 2006 chuyển qua 2007 vẫn giữ nguyên ạ.
VD: Lỗ KT của năm 2006: 5.000.000
Số dư đầu kỳ vào BC của năm 2007 vẫn là 5.000.000 ảh pác Kid