Điều chỉnh giảm thuế GTGT được khấu trừ

[jenny_pt_90]

Cả nhà ơi giúp mình vơi !
Công ty mình quyết toán thuế năm 2009,2010,2011 xong từ tháng 6 . trong đó số thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển từ 2011 sang đầu năm 2012 theo như tờ khai là 62.238.636 , và khi cơ quan thuế kiểm tra chỉ đc khấu trừ là 39.654.333 . Vậy xin hỏi bây giờ mình phải điều chỉnh như thế nào ? điều chỉnh của tháng 10 hay của cả năm 2012 . và làm thủ tục điều chỉnh ntn ?

 

[Fugaca]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế GTGT được khấu trừ

Đúng ra là bạn điều chỉnh tờ khai tất cả các hóa đơn nào bị loại rồi tổng hợp lại số điều chỉnh trên BC thuế tháng có QĐ. Nhưng theo mình thì bạn điều chỉnh số thuế trên tờ khai kỳ trứoc chuyển sang (chỉ tiêu 22) trên tờ khai tháng có QĐ của kiểm tra thuế cho đơn giản.

 

[jenny_pt_90]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế GTGT được khấu trừ

Mình làm tờ khai bổ sung tháng 9 rùi vào chỉ tiêu 37 điều chỉnh tăng số thuế GTGT của kỳ trước lên . ko bít đúng hay sai . cả nhà xem thế có đc hok ???

 

[Fugaca]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế GTGT được khấu trừ

ĐC chỉ tiểu 37 là ok rồi. Bạn chỉ cần đối chiếu sao cho đúng trên sổ sách là được

 

[jenny_pt_90]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế GTGT được khấu trừ

Thank's Fugaca nhé !