ĐIỀU CHỈNH DOANH SỐ MUA CHƯA THUẾ

[lenhu]

Chào cả nhà!
Cty em có hoá đơn xăng :
-Cộng tiền hàng40.909
-thuế gtgt;34.091
-Lệ phí xăng dầu0.000 -
Tổng Cộng:405.000
Khi báo cáo thuế em cộng phần tiền hàng+lệ phí xăng dầu=370.909
đưa vào cột doanh thu chưa có thuế.
Cột thuế VAt vẫn ghi4.091
Giờ KTT nói loại phần phí xăng dầu ra không đưa vào báo cáo thuế.
Em không biết điều chỉnh như thế nào nửa và không biết mẫu kê khai nào để diều chỉnh, em đã kai trong tháng 3,4,5.
-Cũng không biết có bị phạt không nữa.
Anh chị giúp em nhá

 

[thonguyen]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH DOANH SỐ MUA CHƯA THUẾ

Vậy bạn đã làm báo cáo thuế GTGT = 10% x 370.909 ah
Nếu như vậy thì bạn làm bản kê khai bổ sung thuế GTGT mẫu 01/KHBS để kê khai số tiền chênh lệch .Sau đó bạn tính số tiền nộp phạt do nộp chậm thuế
Số tiền phạt chậm nộp số thuế điều chỉnh tăng x số ngày chậm nộp x 0,05%)
VD : tháng vừa rồi bạn kê khai thuế GTGT được khấu trừ tăng thêm 3.000 đồng
đến tháng này bạn làm biên bản điều chỉnh tăng thuế GTGT phải nộp là 3.000 đồng
Số tiền phạt nộp chậm = (3.000 x 30 x 0.05 %) = 4.500

Ý kiến của mình là như vậy .Chúc bạn may mắn!

 

[lenhu]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH DOANH SỐ MUA CHƯA THUẾ

Không phả vậy đây bạn ơi.
Số thuế mình vẫn giữ nguyên như trong hoá đơn là4.091(mình k cộng tiền lệ phí vào).
Mình chỉ cộng lệ phí vào phần doanh số mua chưa thuế(mình kê khai cột này là lấy số tiền 340.909+30.000).
Chứ không ảnh hưởng gì số thuế gtgt cả

 

[dadano]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH DOANH SỐ MUA CHƯA THUẾ

Trong phần mềm HTKK 2.0 không cho phép bạn điều chỉnh doanh thu kỳ trước, mình nghĩ bạn cứ để vậy, vì số VAT được khấu trừ vẫn không thay đổi. Mong trao đổi thêm.

 

[Love You]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH DOANH SỐ MUA CHƯA THUẾ

Chào cả nhà!
Cty em có hoá đơn xăng :
-Cộng tiền hàng40.909
-thuế gtgt;34.091
-Lệ phí xăng dầu0.000 -
Tổng Cộng:405.000
Khi báo cáo thuế em cộng phần tiền hàng+lệ phí xăng dầu=370.909
đưa vào cột doanh thu chưa có thuế.
Cột thuế VAt vẫn ghi4.091
Giờ KTT nói loại phần phí xăng dầu ra không đưa vào báo cáo thuế.
Em không biết điều chỉnh như thế nào nửa và không biết mẫu kê khai nào để diều chỉnh, em đã kai trong tháng 3,4,5.
-Cũng không biết có bị phạt không nữa.
Anh chị giúp em nhá

Phần 30k thì kg ảnh hưởng gì đến thuế cả. Bạn kê cũng được, kg kê cũng được. Nếu KTT của bạn kêu điều chỉnh thì qua tháng sau ban kg đưa phần phí đó vào nữa là ok,
Về phần thuế thì kg có mẫu gì cho điều chỉnh doanh số cả. Chỉ có điều chỉnh thuế VAT thôi (mẫu 01/KHSB)

 

[mly]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH DOANH SỐ MUA CHƯA THUẾ

Bạn cộng vào như thế vẫn được, không phải điều chỉnh gì cả đâu.Cty mình cũng làm thế nhưng thuế vẫn chấp nhận,kgo6ng ảnh hưởg đến VAT mà

 

[vinhquang68]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH DOANH SỐ MUA CHƯA THUẾ

OK ! Mly và My love trả lời đúng rồi đấy, có hay không không quan trọng vì có công ty kê khai thế và cũng có công ty không kk. Nhưng nói chung là không sao hêt khai cung được không khai cũng chẳng sao.

 

[ketoannhaque]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH DOANH SỐ MUA CHƯA THUẾ

KTT nhà bạn nói không cho chi phí xăng dầu vào doanh thu là khi hạch toán thôi vì phí XD khi hạch toán bạn phải ghi nợ 1388. Nhưng khi bạn kê khai thuế GTGT thì bạn vẫn phải cộng cả nó vào doanh thu . Bạn làm thế không sai đâu, không cần điều chỉnh .Chúc bạn khoẻ.

 

[ruby08]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH DOANH SỐ MUA CHƯA THUẾ

Mình thấy bạn cũng không cần điều chỉnh lại.

 

[chuyenbdsy]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH DOANH SỐ MUA CHƯA THUẾ

trong trường hợp này bạn ko cần pải điều chỉnh gì hết vì thuế bạn kê khai vẫn đúng mà but hạch toán thì ko cho hạch toán 30.000 vào doanh thu mà hạch toán vào phải thu khác như ý kiến của ketoannhaque ấy. Phải ko ketoannhaque?..................

 

[duythuc81]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH DOANH SỐ MUA CHƯA THUẾ

Bạn ko bị nộp phạt, phần lệ phí xăng dầu bạn nên đưa vào chi phí 641,642…tùy thuộc vào cty bạn sử dụng cho mục đích gì.
Mẫu điều chỉnh thuế GTGT là mẫu 01/KHBS trong phần mềm HTKK2.1.0

 

[jkthienthanh]

Ðề: ĐIỀU CHỈNH DOANH SỐ MUA CHƯA THUẾ

sao lại cộng lệ phí vào vậy.sai là chỗ đó đấy