Cty thành lập tháng 8/2013 thì bây giờ vẫn nộp báo cáo theo tháng hết 2014 phải không ?
- Thread starter conhi
- Ngày gửi
bên mình cty thành lập 6/2013, cuối năm 2013 có làm mẫu 06-GTGT nên đến giờ vẫn kê khai theo tháng
Mẫu 06 là mẫu đăng ký kê khai theo pp khấu trừ mà c, bên e cũng thành lập t07/2013 jo cũng k biết khai theo tháng hay quý nữa, hỏi quản lý thuế thì bảo khai quý nhưng e k chắc chắn lắm tại k có cv hướng dẫn.jo nên làm thế nào cả nhà ạ?
làm theo quý mà bạn, theo TT 151 đóa, nhưng cũng hên xui tùy nơi quản lý thuế mình thôi à, nhưng bạn thì yên tâm roài cứ quý mà làm thui...
Ba
Bạn ơi ! chưa đủ 1 năm dương lịch mà bạn ?
Đúng rồi ạ, hôm trc e có đọc TT ng ta nói nếu thành lập vào T07/2013 thì vẫn khai tháng đến hết năm 2014 xác định dthu để khai tháng or quý mà
mấy bạn đọc cái này nha
Ví dụ 22: Doanh nghiệp C năm 2013 có tổng doanh thu là 38 tỷ đồng nên thuộc diện khai thuế GTGT theo quý từ ngày 01/10/2014. Doanh thu của năm 2014; 2015, 2016 do doanh nghiệp kê khai (kể cả trường hợp khai bổ sung) hoặc do kiểm tra, thanh tra kết luận là 55 tỷ đồng thì doanh nghiệp C vẫn tiếp tục thực hiện khai thuế GTGT theo quý đến hết năm 2016. Từ năm 2017 sẽ xác định lại chu kỳ khai thuế mới dựa trên doanh thu của năm 2016.
Ví dụ 23: Doanh nghiệp D năm 2013 có tổng doanh thu là 57 tỷ đồng nên thực hiện khai thuế GTGT theo tháng. Doanh thu năm 2014 do doanh nghiệp kê khai (kể cả trường hợp khai bổ sung) hoặc do kiểm tra, thanh tra kết luận là 48 tỷ đồng thì doanh nghiệp D vẫn thực hiện khai thuế GTGT theo tháng đến hết năm 2016. Từ năm 2017 sẽ xác định lại chu kỳ khai thuế mới dựa trên doanh thu của năm 2016.
Ví dụ 24: Doanh nghiệp E năm 2013 có tổng doanh thu trên tờ khai thuế GTGT là 47 tỷ đồng nên thuộc diện khai thuế GTGT theo quý từ ngày 01/10/2014. Năm 2015, cơ quan thuế thanh tra kết luận doanh thu tính thuế GTGT của năm 2013 tăng thêm 5 tỷ đồng so với số liệu kê khai là 52 tỷ đồng, thì năm 2016 doanh nghiệp E thực hiện khai thuế GTGT theo tháng. Từ năm 2017 sẽ xác định lại chu kỳ khai thuế mới dựa trên doanh thu của năm 2016.
Ví dụ 25: Doanh nghiệp G năm 2013 có tổng doanh thu trên tờ khai thuế GTGT là 47 tỷ đồng nên thuộc diện khai thuế GTGT theo quý từ ngày 01/10/2014. Năm 2015, Doanh nghiệp G tự khai bổ sung doanh thu tính thuế GTGT của năm 2013 tăng thêm 5 tỷ so với số liệu kê khai là 52 tỷ, thì năm 2016 doanh nghiệp G thực hiện khai thuế GTGT theo tháng. Từ năm 2017 sẽ xác định lại chu kỳ khai thuế mới dựa trên doanh thu của năm 2016.
bởi vầy hỏi quản lý thuế cho chắc cú nhéBạn ơi TT151 đâu có nói rõ trường hợp DN thành lập năm 2013 (chưa đủ năm) đâu bạn ? (chẳng hạn những cty thành lập vào tháng 7, 8, 9/2013), TT151 chỉ VD rõ những cty hoạt động đủ 12 dương lịch 2013 thôi.
thế n
thế nên mình kèm theo là còn tùy theo cơ quan thuế quản lý đó bạn...tại vì mỗi nơi người ta yêu cầu một kiểu bạn à, lên thuế hỏi cho chắc vì những người làm thuế cũng chưa chắc đã nắm rõ về thuế,hehe..à mà tháng 7,8,9/2013 đến tháng 10/2014 đủ 1 năm dương lịch chưa nhỉ???
tình hình là mình mới hỏi lại bên thuế, cơ quan thuế bảo cty mình kê khai theo quý rồi, mà mình trước giờ kê khai theo tháng, không biết quý- tháng khác nhau thế nào nhỉ
Quý vẫn như tháng thôi em, zô htkk em tích vào chỗ quý. Rồi kê bình thường. Hạn nộp lâu hơn vậy thui
mình vẫn phải làm tờ khai thuế TNDN tạm tính và báo cáo THSD hóa đơn chứ chị???????
Từ Q4/2014 ko pải nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính nữa.
nếu mình tạm tính không phải nộp thuế TNDN và thuế GTGT thì có phải làm tạm tính phải nộp thuế TNDN và Thuế GTGT không hả @trangdao88
AK ak,
Tờ khai thuế GTGT Q4 nộp bình thường, tiền thuế nộp bình thường ( nếu có)
Không pải nộp tờ khai tạm tính thuế TNDN, nhưng nộp tiền thuế TNDN bình thường theo tạm tính ( nếu có)
bcsdhđ thì vẫn làm bt nhé bạn.
TK thuế TNDN TT quý thì từ quý 4/2014 sẽ ko phải nộp. mà tự tính và tự đi nộp tiền thuế tndn tt nếu ps. Nhớ là tạm tính sao, tới lúc quyết toán, nếu số thực phát sinh quá 20% số tạm tính, tạm nộp, thì chịu mức phạt chậm nộp trên phần quá 20% ấy nhé.
Về tk vat quý mình nói rồi làm y chang khai tháng, chỉ có điều làm 1 lúc 3 tháng 1, hạn nộp như ngày trc bạn làm tk tndn tt ấy, phát sinh thuế gtgt phải nộp thì đi nộp, hạn như hạn nộp tk quý
CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG
Liên hệ: 090.6969.247
KÊNH YOUTUBE DKT
Cách làm file Excel quản lý lãi vay
Đăng ký kênh nhé cả nhà
SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ
Liên hệ: 090.6969.247