CP giá vốn PS năm trước đã K/c DT nay Kiểm toán bỏ ra ...

[vilinh]

Chào các bạn, các bạn giúp mình với:
Mình làm kế toán cho một DN xây lắp năm 2007 có PS một số CP đi thuê nhà ở, lán trại tạm cho CN (CP thực tế), nhưng không có HĐ tài chính mà chỉ có hợp đồng thuê nhà và thanh lý hợp đồng. Đến tháng 03/2008 Công ty mình có kiểm toán, họ bỏ khoản mục chi phí đó ra.
*Yêu cầu năm 2008 DN phải nộp bổ xung thuế TNDN, kế toán phải có BT điều chỉnh lãi, thuế, giá vốn ... Vậy có bạn nào đã gặp trường hợp như trên chưa ??? Giúp mình vói.
Xin cảm ơn!

 

[Nam Tước]

Ðề: CP giá vốn PS năm trước đã K/c DT nay Kiểm toán bỏ ra ...

Chào các bạn, các bạn giúp mình với:
Mình làm kế toán cho một DN xây lắp năm 2007 có PS một số CP đi thuê nhà ở, lán trại tạm cho CN (CP thực tế), nhưng không có HĐ tài chính mà chỉ có hợp đồng thuê nhà và thanh lý hợp đồng. Đến tháng 03/2008 Công ty mình có kiểm toán, họ bỏ khoản mục chi phí đó ra.
*Yêu cầu năm 2008 DN phải nộp bổ xung thuế TNDN, kế toán phải có BT điều chỉnh lãi, thuế, giá vốn ... Vậy có bạn nào đã gặp trường hợp như trên chưa ??? Giúp mình vói.
Xin cảm ơn!

Do lúc ký HĐồng cty bạn hok chịu đưa điều khoảng bên cho thuê phải xuất HĐTC cho cty bạn nên giờ Kiểm Toán bỏ ra rùi thì chỉ còn 1 cách là điều chỉnh lại BCTC theo yêu cầu của KToán thôi.
Thân !!

 

[TrietThai]

Ðề: CP giá vốn PS năm trước đã K/c DT nay Kiểm toán bỏ ra ...

Chào các bạn, các bạn giúp mình với:
Mình làm kế toán cho một DN xây lắp năm 2007 có PS một số CP đi thuê nhà ở, lán trại tạm cho CN (CP thực tế), nhưng không có HĐ tài chính mà chỉ có hợp đồng thuê nhà và thanh lý hợp đồng. Đến tháng 03/2008 Công ty mình có kiểm toán, họ bỏ khoản mục chi phí đó ra.
*Yêu cầu năm 2008 DN phải nộp bổ xung thuế TNDN, kế toán phải có BT điều chỉnh lãi, thuế, giá vốn ... Vậy có bạn nào đã gặp trường hợp như trên chưa ??? Giúp mình vói.
Xin cảm ơn!

Loại ra theo NT vậy tiền đâu mà chi.
Bạn chỉ loại chi phí này ra khi Quyết toán thuế TNDN thôi (Trong Mẫu 04/TNDN Mục B7).
Cái này là chênh lệch giữa Thuế và Kế Toán mà.

 

[Nam Tước]

Ðề: CP giá vốn PS năm trước đã K/c DT nay Kiểm toán bỏ ra ...

Loại ra theo NT vậy tiền đâu mà chi.
Bạn chỉ loại chi phí này ra khi Quyết toán thuế TNDN thôi (Trong Mẫu 04/TNDN Mục B7).
Cái này là chênh lệch giữa Thuế và Kế Toán mà.

Vậy theo Pác thì làm cách nào ? Lách luật hả ? nhé.

Chỉ còn cách là làm theo BC của Cty kiểm toán mà thôi.

Nếu không điều chỉnh lại, để tới lúc Thuế thanh tra thì chết dở hơn nữa.

 

[vilinh]

Ðề: CP giá vốn PS năm trước đã K/c DT nay Kiểm toán bỏ ra ...

Vậy thì năm nào mình cũng phải bỏ khoản mục CP đó sao???
Từng HĐ thuê nhà của dân thì không lớn (DN của mình thi công các công trình với tiến độ nhanh) nhưng nhiều và không tập trung thì tổng giá trị CP không nhỏ đâu bạn ơi. Mà ở tại một số HĐ nếu mình yêu cầu họ và mình đến cơ quan quản lý thuế làm thủ tục nộp tiền để lấy HĐTC họ cũng không nghe (cho dù CP đó bên mình chịu). Nếu vậy thì CP đó khi PS mình tính vào đâu thi đúng luật.
Còn năm nào cũng bỏ ra CP đó thì chết à? KQSXKD không dúng , mọi CP cấu thành lên SP cũng không đúng. Bạn thấy làm thế nào vừa đúng, vừa không bỏ mất CP thì giúp mình với.
Thân

 

[tonga]

Ðề: CP giá vốn PS năm trước đã K/c DT nay Kiểm toán bỏ ra ...

Chi phí đó nếu không lấy được HĐTC thì thuế ko chấp nhận đâu, bạn ghi vào HĐ LĐ của công nhân thêm khoản trợ cấp tiền nhà - ngoài lương ra là OK./ Đúng luật mà không mất thêm tiền trả thuế thuê nhà
-----------------------------------------------------------------------------------------
bạn làm lại hợp đồng lao động nhé./ tăng chi phí lương nên - ko ảnh hưởng đến thuyết minh tài chính đâu. liên hệ quản ký thuế nhé./.

 

[tuvanketoan]

Ðề: CP giá vốn PS năm trước đã K/c DT nay Kiểm toán bỏ ra ...

Chào các bạn, các bạn giúp mình với:
Mình làm kế toán cho một DN xây lắp năm 2007 có PS một số CP đi thuê nhà ở, lán trại tạm cho CN (CP thực tế), nhưng không có HĐ tài chính mà chỉ có hợp đồng thuê nhà và thanh lý hợp đồng. Đến tháng 03/2008 Công ty mình có kiểm toán, họ bỏ khoản mục chi phí đó ra.
*Yêu cầu năm 2008 DN phải nộp bổ xung thuế TNDN, kế toán phải có BT điều chỉnh lãi, thuế, giá vốn ... Vậy có bạn nào đã gặp trường hợp như trên chưa ??? Giúp mình vói.
Xin cảm ơn!

Rõ khổ, làm mẫu 01/KHBS mà chỉnh sửa thuế TNDN năm 2007 => nộp số tiền thuế thiếu + phạt chậm nộp từ ngày 31/03/2008 => mới có mấy ngày ah
* Căn cứ theo 01/KHBS ban nộp tiền phạt ghi nhận vào N811/C111,C112 và loại ra khi quyết toán 2008, thuế nộp thiếu thì định khoản N421/C111,C112

 

[kimcucviedam]

Ðề: CP giá vốn PS năm trước đã K/c DT nay Kiểm toán bỏ ra ...

Chi phí đó nếu không lấy được HĐTC thì thuế ko chấp nhận đâu, bạn ghi vào HĐ LĐ của công nhân thêm khoản trợ cấp tiền nhà - ngoài lương ra là OK./ Đúng luật mà không mất thêm tiền trả thuế thuê nhà
-----------------------------------------------------------------------------------------
bạn làm lại hợp đồng lao động nhé./ tăng chi phí lương nên - ko ảnh hưởng đến thuyết minh tài chính đâu. liên hệ quản ký thuế nhé./.

Nếu bạn đưa vào khoản trợ cấp tiền nhà thì phải nhớ tính và nộp thuế thu nhập cá nhân cho khoản trợ cấp này nếu phát sinh trong thời gian bắt đầu phải nộp thuế thu nhập cá nhân