Công ty em thành lập tháng 5 năm 2012.Hiện tại bây giờ mới thuê em về làm kế toán nội bộ,trước thì tháng nào thuê 1 anh làm báo cáo thuế GTGT và TNDN ,cuối năm thì anh ý làm báo cáo TC.Sổ sách nội bộ chưa làm do từ ngày thành lập chưa có kế toán.Giấy tờ : Hóa đơn,hợp đồng,...cũng cái có cái không?Em mới ra trường vào làm nên chẳng biết bắt đầu từ đâu.Sổ sách phải ghi như thế nào cho hợp lý .(từ khoảng thời gian trước chẳng ghi chép gj) .sếp bảo từ tháng này.em phải làm trọn gói công tác của 1 kế toán.Anh chị nào có kinh nghiệm thì giúp em với...công ty em là công ty TNHH làm về nội thất....em đang lúng túng wa.
Công ty mới thành lập,chưa có kế toán nội bộ có sao không?
- Thread starter tuyetchi
- Ngày gửi
Ðề: Công ty mới thành lập,chưa có kế toán nội bộ có sao không?
bây giờ bạn phải làm sổ sách lại từ đầu theo báo cáo thuế rồi, sếp bạn chỉ thuê làm báo cáo thuế chứ ko thuê làm sổ sách. như vậy cv của bạn bắt đầu từ những ngày khai thuế đầu tiên, nếu đăng ký theo hình thức nhật ký chung thì in thu,chi,chứng từ ghi sổ, quỹ, nhập xuất tồn...
bây giờ bạn phải làm sổ sách lại từ đầu theo báo cáo thuế rồi, sếp bạn chỉ thuê làm báo cáo thuế chứ ko thuê làm sổ sách. như vậy cv của bạn bắt đầu từ những ngày khai thuế đầu tiên, nếu đăng ký theo hình thức nhật ký chung thì in thu,chi,chứng từ ghi sổ, quỹ, nhập xuất tồn...
Ðề: Công ty mới thành lập,chưa có kế toán nội bộ có sao không?
Công việc 1: kế toán nội bộ chỉ để theo dõi và báo cáo với nhau xem là chính, kế toán nội bộ ghi chép hết tất cả khoản thu chi, và làm hết tất cả các công việc khác của khối văn phòng: lập hợp đồng, thanh lý, nghiệm thu, theo dõi tiến độ hợp đồng, lập văn bản khác, đánh công văn và phụ trách các công việc thu chi và theo dõi mua vật tư, theo dõi các khoản mua mà chưa thanh toán = các phiếu và giấy tờ khắc khi thanh toán đối chiếu số liệu của bạn và của công ty bán hàng kia, làm các thủ tục ngân hàng, có thể hỗ trợ công việc khi các bộ phận sản xuất thiếu người, tuyển dụng phỏng vấn lao động, theo dõi hóa đơn vật tư dãi rác ở các nơi mua và bán để lấy về kịp thời, gặp đối tác khách hàng (đưa phòng bì)…. Theo yêu cầu của công việc và của giám đốc giao, viết các hóa đơn bán hàng, xuất kho, nhập kho….. có rất nhiều nhìn chung tùy vào các công ty mà có các công việc phát sinh nhiều hay ít, và điều đặc biệt làm ở các công ty cỡ nhỏ này bạn sẽ làm tổng hết các khâu tự mình xoay sở và làm việc cho khéo léo hoạt bát để đạt hiệu quả trong công việc
Công việc 2: lúc trước thuê người khác làm sổ sách và khai báo thuế thì bây giờ lúc bàn giao lại cho bạn làm thì bạn phải nói rõ với giám đốc yêu cầu người kia bàn giao lại sổ sách giấy tờ liên quan đến kế toán và giấy tờ liên quan khác , thường thì khi thuê người ngoài làm nếu gặp kế toán ẩu thì chỉ báo cáo thuế còn sổ sách tuyệt nhiên ko in trang nào cả điều đó rất tai hại vì chỉ có báo cáo mà ko có sổ có khác gì có ngọn mà ko gốc, đây là trường hợp thường gặp nếu bạn thấy có đầy đủ như sau thì khỏi đòi lại để bạn tiếp quản và tiếp tục công việc theo ý trên tôi thây người kế toán kia chưa in trang sổ nào cả vậy bạn có quyền đòi
chứng từ gốc
- Chúng ta cần sắp xếp chứng từ gốc hàng tháng theo tuần tự của bảng kê thuế đầu vào đầu ra đã in và nộp báo cáo cho cơ quan thuế hàng tháng: Bắt đầu tư tháng 1 đến tháng 12 của năm tài chính , các chứng từ gốc: hóa đơn đầu vào đầu ra được kẹp chung với tờ khai thuế GTGT hàng tháng đã nộp cho cơ quan thế
- Mỗi chứng từ hoặc một nhóm chứng từ phải kèm theo
Hóa đơn bán ra phải kẹp theo Phiếu thu nếu bán ra hoặc thu tiền vào đồng thời kẹp thêm phiếu xuất kho , kẹp theo hợp đồng và thanh lý nếu có.
Hóa đơn mua vào (đầu vào) phải kẹp với phiếu chi và phiếu nhập kho, phiếu đề nghị thanh toán kèm theo hợp đồng , thanh lý nếu có.
Nếu bán chịu phải kẹp phiếu kế toán (hay phiếu hoạch toán) và phiếu xuất kho kèm theo hợp đồng , thanh lý nếu có. ,...
Tất cả phải có đầy đủ chữ ký theo chức danh.
- Kẹp riêng chứng từ của từng tháng, mỗi tháng một tập có bìa đầy đủ.
sổ sách đã in hàng năm (theo hình thức NCK)
- Sổ nhật ký chung
- Sổ nhật ký bán hàng
- Sổ nhật ký mua hàng
- Sổ nhật ký chi tiền
- Số nhật ký thu tiền
- Sổ chi tiết công nợ phải thu cho tất cả các khách hàng
- Sổ chi tiết công nợ phải trả cho tất cả các nhà cung cấp
- Biên bản xác nhận công nợ của từng đối tượng (nếu có) cuối năm.
- Sổ quỹ tiền mặt và sổ chi tiết ngân hàng.
- Sổ cái các tài khoản: 131 , 331, 111, 112, 152, 153, 154, 155, 211, 214,...621, 622, 627, 641, 642,...Tùy theo doanh nghiệp sử dụng quyết định 48 hoặc 15.
- Sổ tổng hợp về tình hình tăng giảm tài sản cố định
- Sổ tổng hợp về tình hình tăng giảm công cụ dụng cụ
- Sổ khấu hao tài sản cố định
- Sổ khấu hao công cụ dụng cụ
- Thẻ kho/ sổ chi tiết vật tư
- Bảng tổng hợp nhập xuất tồn từng kho
- Toàn bộ chứng từ đã nhập đều phải in ra ký (đầy đủ chữ ký).
Lưu ý: số thứ tự các phiếu phải được đánh và sắp xếp tuần tự.
công việc 3: làm tiếp công tác kế toán của người kia bàn giao
thứ nhất khi xuất kho bán thì phải xem còn tồn hàng hóa trên giấy tờ hay ko
thứ hai phải cập nhập thường xuyên tình hình thuế GTGT giữa đấu ra vào đầu vào nếu thấy số thuế GTGT đầu ra phải nộp thì báo ngay để cấp trên quyết định đóng thuế hay có biện pháp khác ko nói trên diến đàn
Công việc 4: làm số sách
(1) Hàng ngày, căn cứ vào các chứng từ đã kiểm tra làm các phiếu cần thiết: hóa đơn mua vào < 20 triệu mà thành toán = tiền mặt thì viết phiếu chi tiền + phiếu nhập kho lấy ghim bấm vào góc trái thành 1 cặp tình yêu tay ba, hóa đơn trên > 20 triệu thì làm phiếu hoạch toán + phô tô hợp đồng nếu có + thanh lý nếu có + phiếu nhập kho lấy ghim bấm lại , hóa đơn bán ra thu = tiền mặt : làm phiếu thu + hóa đơn bán ra liên xanh + phiếu xuất kho ghim lại 1 cặp tam kiếm hợp bích, nếu hóa đơn bán ra > 20 triệu làm phiếu hoạch toán + phiếu xuất kho + hợp đồng phô tô nếu có + thanh lý phô tô nếu có lấy ghim bấm lại ; chứng từ ngân hàng thì để cuối tháng ngày 31 hoặc tốt nhất ngày 1 đầu tháng sau cho chắc tới ngân hàng lấy sổ phụ ngân hàng hay gọi là bảng sao kê tài khoản………..các tài liệu khác ( chứng từ nộp tiền vào ngân sách: thuế môn bài, thuế gtgt, bảng phân bổ khấu hao, phân bổ dài và ngắn hạn, bảng chấm công, bảng lương………) nếu có tất cả các chứng từ nếu trên được dùng làm căn cứ ghi vào sổ Nhật ký chung
(2) Cuối tháng làm bút toán kết chuyển doanh thu chi phí xác định lời lỗ gọi là bút toán kết chuyển chốt sổ cuối tháng, sau đó căn cứ số liệu đã ghi trên sổ Nhật ký chung để ghi vào Sổ Cái theo các tài khoản kế toán phù hợp tiếp theo cộng số liệu trên Sổ Cái xác định số dư cuối kỳ NỢ CÓ và lấy số dư cuối kỳ, lập Bảng cân đối số phát sinh, từ cân đối phát sinh đưa lên các chỉ tiêu của bảng cân đối kế toán, xác đinh kết quả kinh doanh tháng
(3) Sau khi làm xong thì tiến hàng kiểm tra đối chiếu số liệu có khớp đúng: số liệu ghi trên Sổ Cái và bảng tổng hợp chi tiết (được lập từ các Sổ, thẻ kế toán chi tiết) được dùng để lập các Báo cáo tài chính. Số số dư đầu kỳ, phát sinh NỢ - CÓ, cuối kỳ của số cái = số dư đầu kỳ, phát sinh NỢ - CÓ, cuối kỳ của CĐPS ko
+Kiểm tra xem trên bảng cân đối phát sinh và sổ cái bắt đầu từ tài khoản loại 5 => đến loại 9 có số dư cuối kỳ ko nếu có bạn đang làm sai điều chỉn lại, nếu = 0 thì bạn đúng bước qua của sinh tử vào cửa chính quy y của phật,
+Lấy tờ khai báo thuế ra đối chiếu: tổng phát sinh số cái 511,33311 có khớp với phụ lục 01 bảng kê bán ra, tổng phát sinh bên nợ thuế đầu vào tk 1331 có khớp số thuế phụ lục 02 bảng kê hàng hóa mua vào, chỉ tiêu [22] Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang = số dư đầu kỳ SỔ CÁI TK 1331, số dư cuối kỳ tk 1331 = chỉ tiêu [43] Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau ([43] = [41] - [42]) trên tời khai
Nếu tháng Thuế GTGT đầu ra > Thuế GTGT đầu vào thì phải nộp thuế do đó các chỉ tiêu [41] và [43] = 0, và chỉ tiêu số [40] Thuế GTGT còn phải nộp trong kỳ ([40]=[40a]-[40b]) = số dư cuối kỳ sổ cái TK 33311
Các TK loại 1,2 không có số dư bên Có. trừ họ nhà lưỡng tính PÊ ĐÊ và dự phòng hàng tồn kho cũng như các khoản đầu tư vi dự : TK 159,214,129 ...
Các TK loại 3,4 ko có số dư bên Nợ trừ mấy thằng PÊ ĐÊ. trừ 1 số TK 352, 421...
Các TK đầu loại 5 đến loại 9 ko có số dư cuối kì nếu có bạn sai nhân viên khác sẽ được dịp lên mặt dìm cho bạn chết ngộp thì thôi, nếu = ko bạn đúng tự mà thưởng cho mình ly cà phê đi và ko ai sẽ khen bạn giỏi đâu chỉ khi nào bạn làm sổ sách dở thì sóng mới nổi gió mới thổi mà thôi còn nếu bạn làm đúng trời yên bể lặng
Tài Khoản 112 phải khớp với sổ phụ ngân hàng = số dư đầu cũng như phát sinh, đương nhiên ko thể thiếu số dư cuối phải bằng nếu lệch cao hơn bạn hãy yên lặng ra ngân hàng rút về sai chơi, nếu thấp hơn báo ngay cho sếp lấy công chuộc tội
Tài Khoản 131, 331 có thể dư cả 2 bên : với 131 nếu người ta ứng trước cho mình nó nằm bên Có, nếu người ta mua chịu chưa trả tiền nó nằm bên Nợ nếu thấy có dấu hiệu ăn quỵt thì thuê giáng hồ tời chém đảm bảo ko ai dám ko trả
Tài Khoản 155,152,156 khớp với Bảng Tổng Hợp Nhập xuất tồn và phải khớp sổ cái , Cân đối phát sinh của các tài khoản này 155,152,156 nếu lệch bạn thuê xe ba gác mang về, nếu thiếu là lỗi của bạn lo mà lấp liếm cho tốt để trời ko biết quỹ ko hay, còn là người khác tùy bạn sử lý
Tài Khoản 142, 242 khớp với tổng cộng trên bảng phân bổ
Tài Khoản 214 khớp với tổng cộng trên bảng khấu hao
Về nguyên tắc, Tổng số phát sinh Nợ và Tổng số phát sinh Có trên Bảng cân đối số phát sinh phải bằng Tổng số phát sinh Nợ và Tổng số phát sinh Có trên sổ Nhật ký chung .
NẾU BẠN CHƯA CÓ PHẦN MỀM THÌ TÔI CÓ THỂ CHO BẠN MIẾN PHÍ
CHU ĐÌNH XINH: chudinhxinh@gmail.com
skype: xinh.chu1
Công việc 1: kế toán nội bộ chỉ để theo dõi và báo cáo với nhau xem là chính, kế toán nội bộ ghi chép hết tất cả khoản thu chi, và làm hết tất cả các công việc khác của khối văn phòng: lập hợp đồng, thanh lý, nghiệm thu, theo dõi tiến độ hợp đồng, lập văn bản khác, đánh công văn và phụ trách các công việc thu chi và theo dõi mua vật tư, theo dõi các khoản mua mà chưa thanh toán = các phiếu và giấy tờ khắc khi thanh toán đối chiếu số liệu của bạn và của công ty bán hàng kia, làm các thủ tục ngân hàng, có thể hỗ trợ công việc khi các bộ phận sản xuất thiếu người, tuyển dụng phỏng vấn lao động, theo dõi hóa đơn vật tư dãi rác ở các nơi mua và bán để lấy về kịp thời, gặp đối tác khách hàng (đưa phòng bì)…. Theo yêu cầu của công việc và của giám đốc giao, viết các hóa đơn bán hàng, xuất kho, nhập kho….. có rất nhiều nhìn chung tùy vào các công ty mà có các công việc phát sinh nhiều hay ít, và điều đặc biệt làm ở các công ty cỡ nhỏ này bạn sẽ làm tổng hết các khâu tự mình xoay sở và làm việc cho khéo léo hoạt bát để đạt hiệu quả trong công việc
Công việc 2: lúc trước thuê người khác làm sổ sách và khai báo thuế thì bây giờ lúc bàn giao lại cho bạn làm thì bạn phải nói rõ với giám đốc yêu cầu người kia bàn giao lại sổ sách giấy tờ liên quan đến kế toán và giấy tờ liên quan khác , thường thì khi thuê người ngoài làm nếu gặp kế toán ẩu thì chỉ báo cáo thuế còn sổ sách tuyệt nhiên ko in trang nào cả điều đó rất tai hại vì chỉ có báo cáo mà ko có sổ có khác gì có ngọn mà ko gốc, đây là trường hợp thường gặp nếu bạn thấy có đầy đủ như sau thì khỏi đòi lại để bạn tiếp quản và tiếp tục công việc theo ý trên tôi thây người kế toán kia chưa in trang sổ nào cả vậy bạn có quyền đòi
chứng từ gốc
- Chúng ta cần sắp xếp chứng từ gốc hàng tháng theo tuần tự của bảng kê thuế đầu vào đầu ra đã in và nộp báo cáo cho cơ quan thuế hàng tháng: Bắt đầu tư tháng 1 đến tháng 12 của năm tài chính , các chứng từ gốc: hóa đơn đầu vào đầu ra được kẹp chung với tờ khai thuế GTGT hàng tháng đã nộp cho cơ quan thế
- Mỗi chứng từ hoặc một nhóm chứng từ phải kèm theo
Hóa đơn bán ra phải kẹp theo Phiếu thu nếu bán ra hoặc thu tiền vào đồng thời kẹp thêm phiếu xuất kho , kẹp theo hợp đồng và thanh lý nếu có.
Hóa đơn mua vào (đầu vào) phải kẹp với phiếu chi và phiếu nhập kho, phiếu đề nghị thanh toán kèm theo hợp đồng , thanh lý nếu có.
Nếu bán chịu phải kẹp phiếu kế toán (hay phiếu hoạch toán) và phiếu xuất kho kèm theo hợp đồng , thanh lý nếu có. ,...
Tất cả phải có đầy đủ chữ ký theo chức danh.
- Kẹp riêng chứng từ của từng tháng, mỗi tháng một tập có bìa đầy đủ.
sổ sách đã in hàng năm (theo hình thức NCK)
- Sổ nhật ký chung
- Sổ nhật ký bán hàng
- Sổ nhật ký mua hàng
- Sổ nhật ký chi tiền
- Số nhật ký thu tiền
- Sổ chi tiết công nợ phải thu cho tất cả các khách hàng
- Sổ chi tiết công nợ phải trả cho tất cả các nhà cung cấp
- Biên bản xác nhận công nợ của từng đối tượng (nếu có) cuối năm.
- Sổ quỹ tiền mặt và sổ chi tiết ngân hàng.
- Sổ cái các tài khoản: 131 , 331, 111, 112, 152, 153, 154, 155, 211, 214,...621, 622, 627, 641, 642,...Tùy theo doanh nghiệp sử dụng quyết định 48 hoặc 15.
- Sổ tổng hợp về tình hình tăng giảm tài sản cố định
- Sổ tổng hợp về tình hình tăng giảm công cụ dụng cụ
- Sổ khấu hao tài sản cố định
- Sổ khấu hao công cụ dụng cụ
- Thẻ kho/ sổ chi tiết vật tư
- Bảng tổng hợp nhập xuất tồn từng kho
- Toàn bộ chứng từ đã nhập đều phải in ra ký (đầy đủ chữ ký).
Lưu ý: số thứ tự các phiếu phải được đánh và sắp xếp tuần tự.
công việc 3: làm tiếp công tác kế toán của người kia bàn giao
thứ nhất khi xuất kho bán thì phải xem còn tồn hàng hóa trên giấy tờ hay ko
thứ hai phải cập nhập thường xuyên tình hình thuế GTGT giữa đấu ra vào đầu vào nếu thấy số thuế GTGT đầu ra phải nộp thì báo ngay để cấp trên quyết định đóng thuế hay có biện pháp khác ko nói trên diến đàn
Công việc 4: làm số sách
(1) Hàng ngày, căn cứ vào các chứng từ đã kiểm tra làm các phiếu cần thiết: hóa đơn mua vào < 20 triệu mà thành toán = tiền mặt thì viết phiếu chi tiền + phiếu nhập kho lấy ghim bấm vào góc trái thành 1 cặp tình yêu tay ba, hóa đơn trên > 20 triệu thì làm phiếu hoạch toán + phô tô hợp đồng nếu có + thanh lý nếu có + phiếu nhập kho lấy ghim bấm lại , hóa đơn bán ra thu = tiền mặt : làm phiếu thu + hóa đơn bán ra liên xanh + phiếu xuất kho ghim lại 1 cặp tam kiếm hợp bích, nếu hóa đơn bán ra > 20 triệu làm phiếu hoạch toán + phiếu xuất kho + hợp đồng phô tô nếu có + thanh lý phô tô nếu có lấy ghim bấm lại ; chứng từ ngân hàng thì để cuối tháng ngày 31 hoặc tốt nhất ngày 1 đầu tháng sau cho chắc tới ngân hàng lấy sổ phụ ngân hàng hay gọi là bảng sao kê tài khoản………..các tài liệu khác ( chứng từ nộp tiền vào ngân sách: thuế môn bài, thuế gtgt, bảng phân bổ khấu hao, phân bổ dài và ngắn hạn, bảng chấm công, bảng lương………) nếu có tất cả các chứng từ nếu trên được dùng làm căn cứ ghi vào sổ Nhật ký chung
(2) Cuối tháng làm bút toán kết chuyển doanh thu chi phí xác định lời lỗ gọi là bút toán kết chuyển chốt sổ cuối tháng, sau đó căn cứ số liệu đã ghi trên sổ Nhật ký chung để ghi vào Sổ Cái theo các tài khoản kế toán phù hợp tiếp theo cộng số liệu trên Sổ Cái xác định số dư cuối kỳ NỢ CÓ và lấy số dư cuối kỳ, lập Bảng cân đối số phát sinh, từ cân đối phát sinh đưa lên các chỉ tiêu của bảng cân đối kế toán, xác đinh kết quả kinh doanh tháng
(3) Sau khi làm xong thì tiến hàng kiểm tra đối chiếu số liệu có khớp đúng: số liệu ghi trên Sổ Cái và bảng tổng hợp chi tiết (được lập từ các Sổ, thẻ kế toán chi tiết) được dùng để lập các Báo cáo tài chính. Số số dư đầu kỳ, phát sinh NỢ - CÓ, cuối kỳ của số cái = số dư đầu kỳ, phát sinh NỢ - CÓ, cuối kỳ của CĐPS ko
+Kiểm tra xem trên bảng cân đối phát sinh và sổ cái bắt đầu từ tài khoản loại 5 => đến loại 9 có số dư cuối kỳ ko nếu có bạn đang làm sai điều chỉn lại, nếu = 0 thì bạn đúng bước qua của sinh tử vào cửa chính quy y của phật,
+Lấy tờ khai báo thuế ra đối chiếu: tổng phát sinh số cái 511,33311 có khớp với phụ lục 01 bảng kê bán ra, tổng phát sinh bên nợ thuế đầu vào tk 1331 có khớp số thuế phụ lục 02 bảng kê hàng hóa mua vào, chỉ tiêu [22] Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang = số dư đầu kỳ SỔ CÁI TK 1331, số dư cuối kỳ tk 1331 = chỉ tiêu [43] Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau ([43] = [41] - [42]) trên tời khai
Nếu tháng Thuế GTGT đầu ra > Thuế GTGT đầu vào thì phải nộp thuế do đó các chỉ tiêu [41] và [43] = 0, và chỉ tiêu số [40] Thuế GTGT còn phải nộp trong kỳ ([40]=[40a]-[40b]) = số dư cuối kỳ sổ cái TK 33311
Các TK loại 1,2 không có số dư bên Có. trừ họ nhà lưỡng tính PÊ ĐÊ và dự phòng hàng tồn kho cũng như các khoản đầu tư vi dự : TK 159,214,129 ...
Các TK loại 3,4 ko có số dư bên Nợ trừ mấy thằng PÊ ĐÊ. trừ 1 số TK 352, 421...
Các TK đầu loại 5 đến loại 9 ko có số dư cuối kì nếu có bạn sai nhân viên khác sẽ được dịp lên mặt dìm cho bạn chết ngộp thì thôi, nếu = ko bạn đúng tự mà thưởng cho mình ly cà phê đi và ko ai sẽ khen bạn giỏi đâu chỉ khi nào bạn làm sổ sách dở thì sóng mới nổi gió mới thổi mà thôi còn nếu bạn làm đúng trời yên bể lặng
Tài Khoản 112 phải khớp với sổ phụ ngân hàng = số dư đầu cũng như phát sinh, đương nhiên ko thể thiếu số dư cuối phải bằng nếu lệch cao hơn bạn hãy yên lặng ra ngân hàng rút về sai chơi, nếu thấp hơn báo ngay cho sếp lấy công chuộc tội
Tài Khoản 131, 331 có thể dư cả 2 bên : với 131 nếu người ta ứng trước cho mình nó nằm bên Có, nếu người ta mua chịu chưa trả tiền nó nằm bên Nợ nếu thấy có dấu hiệu ăn quỵt thì thuê giáng hồ tời chém đảm bảo ko ai dám ko trả
Tài Khoản 155,152,156 khớp với Bảng Tổng Hợp Nhập xuất tồn và phải khớp sổ cái , Cân đối phát sinh của các tài khoản này 155,152,156 nếu lệch bạn thuê xe ba gác mang về, nếu thiếu là lỗi của bạn lo mà lấp liếm cho tốt để trời ko biết quỹ ko hay, còn là người khác tùy bạn sử lý
Tài Khoản 142, 242 khớp với tổng cộng trên bảng phân bổ
Tài Khoản 214 khớp với tổng cộng trên bảng khấu hao
Về nguyên tắc, Tổng số phát sinh Nợ và Tổng số phát sinh Có trên Bảng cân đối số phát sinh phải bằng Tổng số phát sinh Nợ và Tổng số phát sinh Có trên sổ Nhật ký chung .
NẾU BẠN CHƯA CÓ PHẦN MỀM THÌ TÔI CÓ THỂ CHO BẠN MIẾN PHÍ
CHU ĐÌNH XINH: chudinhxinh@gmail.com
skype: xinh.chu1
CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG
Liên hệ: 090.6969.247
KÊNH YOUTUBE DKT
Cách làm file Excel quản lý lãi vay
Đăng ký kênh nhé cả nhà
SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ
Liên hệ: 090.6969.247