Công cụ dụng cụ

[co_ut87]

Em có vần đề này ko bíêt giải quyết sao, mong các anh chị giúp đỡ
1) Em mới vào làm cty mới, trên bảng Cân Đối Tài khỏan có Nợ TK153 : 10tr ko thấy phân bổ. Em xem lại HĐ mới bíêt KT cũ có nhập 1 HĐ về mua CCDC cách dây 3 năm nhưng lại mang tên cá nhân (chủ Cty), ko có MST thúê (HĐ thông thường). Giờ em phải xử lý thế nào? Hạnh tóan ra sao ?(mục đích để TK153 này ko còn tồn tại nữa)

 

[khoinhat]

Ðề: Công cụ dụng cụ

Em có vần đề này ko bíêt giải quyết sao, mong các anh chị giúp đỡ
1) Em mới vào làm cty mới, trên bảng Cân Đối Tài khỏan có Nợ TK153 : 10tr ko thấy phân bổ. Em xem lại HĐ mới bíêt KT cũ có nhập 1 HĐ về mua CCDC cách dây 3 năm nhưng lại mang tên cá nhân (chủ Cty), ko có MST thúê (HĐ thông thường). Giờ em phải xử lý thế nào? Hạnh tóan ra sao ?(mục đích để TK153 này ko còn tồn tại nữa)

Tài sản của công ty mà hóa đơn không có MST là không hợp lệ rồi em ạh

Em có thể xoá 153 với bút toán
Nơ 811
Có 153
Và chi phí này loại ra khi quyết toán thuế

Thân

 

[co_ut87]

Ðề: Công cụ dụng cụ

Tài sản của công ty mà hóa đơn không có MST là không hợp lệ rồi em ạh

Em có thể xoá 153 với bút toán
Nơ 811
Có 153
Và chi phí này loại ra khi quyết toán thuế

Thân

Vậy em có thể định khỏan ngược lại
Nợ 111/Có 153 dc ko? như vậy khỏi phải loại ra khi quýêt tóan thúê, vì cuối năm lu bu sợ quên anh à

 

[khoinhat]

Ðề: Công cụ dụng cụ

Vậy em có thể định khỏan ngược lại
Nợ 111/Có 153 dc ko? như vậy khỏi phải loại ra khi quýêt tóan thúê, vì cuối năm lu bu sợ quên anh à

Em không xuất bán CCDC này ra thu tiền lại nên không định khoản 111, em không sợ sổ quỹ bị lệch àh và khi bán phải xuất hoá đơn nửa đó. Không sợ lu bu quên đâu vì cuối năm em xem lại tổng phát sinh và chi tiết của tài khoản 811 là nhớ thôi mà.

Thân

 

[co_ut87]

Ðề: Công cụ dụng cụ

Em không xuất bán CCDC này ra thu tiền lại nên không định khoản 111, em không sợ sổ quỹ bị lệch àh và khi bán phải xuất hoá đơn nửa đó. Không sợ lu bu quên đâu vì cuối năm em xem lại tổng phát sinh và chi tiết của tài khoản 811 là nhớ thôi mà.

Thân

Ý em là trước kia KT cũ nhập lộn ( vì CCDC này mình ko sdung) giờ mình định khỏan ngược lại ko dc sao, nếu vậy lại phải xuất HĐ nữa à, sao rắc rối vậy anh.

 

[co_ut87]

Ðề: Công cụ dụng cụ

TK 153 đã xuất dùng chưa, nếu còn trong kho thì cứ để vậy.Nếu xuất dùng thì đưa vào TK 811.
Nợ TK 811
Có TK 153
Không định khỏan vào TK 111, nếu mà thanh lý thì vẫn phải xuất hóa đơn, đưa vào Thu nhập khác TK 711
Thân chào.

CCDC này bên em ko dùng, mà mua về cho G.Đốc sdụng nhưng KT cũ lại nhập vào làm tài sản của Cty. Giờ em ko bíêt sử lý thế nào cho tiện. Bán cũng ko đúng, mà thanh lý cũng ko xong. Đau dầu quá, giúp em với

 

[TrietThai]

Ðề: Công cụ dụng cụ

Vậy em có thể định khỏan ngược lại
Nợ 111/Có 153 dc ko? như vậy khỏi phải loại ra khi quýêt tóan thúê, vì cuối năm lu bu sợ quên anh à

Ý em là trước kia KT cũ nhập lộn ( vì CCDC này mình ko sdung) giờ mình định khỏan ngược lại ko dc sao, nếu vậy lại phải xuất HĐ nữa à, sao rắc rối vậy anh.

Định khoản ngược lại sẽ dẫn đến sai Quỹ TM.

Em có vần đề này ko bíêt giải quyết sao, mong các anh chị giúp đỡ
1) Em mới vào làm cty mới, trên bảng Cân Đối Tài khỏan có Nợ TK153 : 10tr ko thấy phân bổ. Em xem lại HĐ mới bíêt KT cũ có nhập 1 HĐ về mua CCDC cách dây 3 năm nhưng lại mang tên cá nhân (chủ Cty), ko có MST thúê (HĐ thông thường). Giờ em phải xử lý thế nào? Hạnh tóan ra sao ?(mục đích để TK153 này ko còn tồn tại nữa)

Do Hóa đơn chứng từ ko hợp lệ nên Kế toán trước mới nghĩ là ko tiến hành phân bổ vào chi phí.
Thực tế đây là chi phí Kế toán của DN nên vẫn tiến hành phân bổ để xác định Giá thành.
Bây giờ cứ coi như là xuất kho ra dùng đưa hết vào chi phí :
Nợ TK 6xx
Có TK 153
[FONT=&quot]Chi phí 6xx này loại ra khi quyết toán thuế TNDN.[/FONT]