Có nên đưa vào chi phí QLDN?

[cheo_23]

Em đang gặp rắc rối khi làm BCTC, mong mọi người giúp đỡ:em cảm ơn:
Vì một số mặt hàng Thuế GTGT 10% nhưng hoá đơn em xuất 5%, T12/2009 em đã điều chỉnh tăng số thuế pải nộp:
Lúc đó TK 133 : SDDK: 70.500.000
Đầu vào : 2.600.000
đầu ra: 9.200.000
Điều chỉnh bổ sung tăng pai nộp: 15.000.000
Vậy khoản pải nộp tăng này ko thu được từ khách hàng thì em đưa vào đâu ạh, TK 133 = Trên tờ khai = (70.500.000+2.600.000) –( 9.200.000-15.000.000) = 48.900.000
Nhưng trên TK 3331 : nếu ko pát sinh Đìeu chỉnh bổ sung PSN = PSC =9.200.000, và em thấy ko cân trên BCD Tài khoản,
Bi lêch mất 15.000.000 số thuế điều chỉnh , giờ anh chị giúp em định khoản khi điều chỉnh bổ sung với, BCDTK của em ko cân đúng bằng 15 tr,em cảm ơn cả nhà nhiều

 

[Mr. Cool]

Ðề: Có nên đưa vào chi phí QLDN?

_________________
Khoản chi phí 15tr này bạn kg thu được từ khách hàng thì bạn tự bỏ tiền ra chịu.
Theo Linh thì hạch toán như sau:
Nợ 811: 15tr
Có 111: 15tr

 

[lamquang111]

Ðề: Có nên đưa vào chi phí QLDN?

_________________
Khoản chi phí 15tr này bạn kg thu được từ khách hàng thì bạn tự bỏ tiền ra chịu.
Theo Linh thì hạch toán như sau:
Nợ 811: 15tr
Có 111: 15tr

Như vậy thì sẻ bị loạu khi quyết toá`n phải ko Anh Linh

 

[Mr. Cool]

Ðề: Có nên đưa vào chi phí QLDN?

Như vậy thì sẻ bị loạu khi quyết toá`n phải ko Anh Linh

_________________
Sao lại loại em. Dựa vào Giấy nộp tiền vào Ngân sách mà hạch toán chứ em chaj.

 

[cheo_23]

Ðề: Có nên đưa vào chi phí QLDN?

Nhưng vì đầu vào mình vẫn còn được khấu trừ nên mình cấn trừ luôn rồi mà Linh, giờ khoản đó mình ko nộp băng tiền mặt mà bằng 133, bạn xem mình nên giải quyết thế nào , cảm ơn bạn

 

[huyenbn]

Ðề: Có nên đưa vào chi phí QLDN?

ban noi mau thuan wa. ban noi da lam to khai dieu chinh bo xung roi pai khong. the co nghia la ben khach hang cung phai chap nhan hd dieu chinh cua ban chu.vi neu mat hang do la quy dinh 10% theo quy dinh cua nha nuoc, thi hoa don xuat ra cua ban khong dung vay khach hang cua ban khi nop to khai cung se khong duoc chap nhan o co quan thue dung khong. co nghia la co the ban se lap dieu chinh va viet lai hd cho ben khach hang nua.luc do thi ban dinh khoan nhu binh thuong thoi.

 

[cheo_23]

Ðề: Có nên đưa vào chi phí QLDN?

Vì nhiều hoá đơn viết sai mà,lại nhiều ngươi nên không thể xuất hoá đơn lại cho khách hàng, mà chỉ khai bổ sung số thuế mình nộp thuế thôi, phần điều chỉnh tăng trong tờ khai chứ bạn, và phần mềm tự trừ đi số đó vì số thuế mình còn đc khấu trừ, Trường hợp này khách hàng ko trả cho mình mà mình tự chịu,

 

[huyenbn]

Ðề: Có nên đưa vào chi phí QLDN?

ghi N111/C3331 noi dung la dieu chinh hach toan nham cac so hd...khi nop N3331/C111