có hợp đồng và biên bản đối chiếu công nợ nhưng ko có Hoá đơn thì chi phí có đc tính ko?

[anh_daohp]

Cty m có ký hợp đồng thuê lắp đặt trạm biến áp với 1 chi nhánh điện. Bên cty m thì lo phần vật tư và máy móc, chủ yếu là thuê chi nhánh kia phần công lắp đặt thôi. Đến khi nghiệm thu công trình thì mới đc biết bên chi nhánh kia ko thể xuất HD GTGT cho cty m đc. M có hợp đồng kinh tế, chuyển tiền thanh toán qua NH, biên bản đối chiếu công nợ đầy đủ, nhưng ko có hoá đơn. Vậy m phải làm thế nào?
Phần chi phí đó có đc tính vào chi phí hợp lý ko?
Nếu ko, m phải làm thế nào khi mà có chuyển tiền mà ko có chi phí nên công nợ cứ treo lên như vây?

 

[songla]

Ðề: có hợp đồng và biên bản đối chiếu công nợ nhưng ko có Hoá đơn thì chi phí có đc tính ko?

Chi phí đó không được coi là chi phí hợp lý được vì không đầy đủ chứng từ.
Chi phí đó tính vào chi phí của công ty chứ không được tính vào chi phí của thuế TNDN

 

[anh_daohp]

Ðề: có hợp đồng và biên bản đối chiếu công nợ nhưng ko có Hoá đơn thì chi phí có đc tính ko?

Cảm ơn bạn đã trả lời, vậy theo bạn số dư công nợ do mình có trả tiền thì ghi thế nào? Cứ treo trên 331 như vậy sao?

 

[phuongthu]

Ðề: có hợp đồng và biên bản đối chiếu công nợ nhưng ko có Hoá đơn thì chi phí có đc tính ko?

Cảm ơn bạn đã trả lời, vậy theo bạn số dư công nợ do mình có trả tiền thì ghi thế nào? Cứ treo trên 331 như vậy sao?

vẫn treo là sao? ko phải là cp hợp lý nhưng vẫn là cp kế toán mà, bạn hạch toán bình thường, khi nào tính thu nhập chịu thuế thì loại nó ra khỏi cp hợp lý thôi.