Chứng từ công nợ sai so với thực tế

[phuong012]

Cả nhà giúp mình với!
Cty mình bán ô tô. Năm 2011 khách hàng A đã thanh toán hết với Cty trên chứng từ ngân hàng. Họ đã đặt cọc bằng TM nhưng cty chưa vào chứng từ. Nhưng năm 2012 lại xuất hiện một chứng từ ngân hàng ghi Cty trả lại tiền đặt cọc cho khách hàng A 60tr. Thành ra TK 131 dư nợ 60tr nhưng thực tế là 0. Vậy phải làm gì để TK 131 dư 0

 

[chudinhxinh]

Ðề: Chứng từ công nợ sai so với thực tế

Bán ô tô:
Nợ 131
Có 711
Có 33311
Giảm TSCĐ
Nợ 811
Nợ 214
Có 211

2012 thu tiền bán = 112
Nợ 112/ có 131

Tiền đặt cọc: hay chỉ là ứng trước mà thôi
Nợ 111/ có 131 = 60 triệu
Nhưng do khoản đặt cọc ko ghi vào sổ sách bây giờ lại trả lại
Nợ 131/ có 112 = 60 triệu

Cách 1: làm bảng đối chiếu công nợ xác đinh hai bên không nợ gì nhau giờ muốn li dị để giải thoát cho nhau , bút toán thu tiền mặt ảo Nợ 111/ có 131 = 60 triệu ( bên kia đã thanh toán hết cho bạn = tiền gửi nên thuế má ko ảnh hướng gì đến họ cả nên cả hai bên đều yên tâm )

Cách 2: làm bảng đối chiếu công nợ giữa hai bên và hai bên ký tá xác nhận đầy đủ ,gọi đối tác ra ngân hàng bảo họ rút tiền trả lại vào tài khoản cho bạn ( vì theo bảng đối chiếu công nợ hai bên đã ko nợ gì nhau nên giờ họ trả lại khoản này) => rồi 15.20 phút sau bạn rút tiền ra trả lại họ thế là xong
Nợ 112/ có 131

 

[tiger_51209]

Ðề: Chứng từ công nợ sai so với thực tế

làm bút toán ảo ngược lại là xong ý mà.