Công ty chúng tôi đã xảy ra trường hợp như sau:
Số liệu thuế GTGT trên tờ khai không trùng với số liệu thuế GTGT trên BCĐPS.
Lý do: Trong kỳ kế toán đã kê khai Điều chỉnh tăng thuế GTGT của hàng hoá bán ra các kỳ trước, nhưng sổ sách lại không hạch toán số thuế điều chỉnh tăng này.
Dẫn đến : - Trên tờ khai thể hiện số thuế phải nộp, nhưng trên sổ sách lại thể hiện số thuế được khấu trừ.
- Trên BCĐPS đều có dư nợ TK 1331 và dư nợ TK 3331.
CHo đến tháng tiếp theo, mặc dù chúng tôi vẫn còn thuế được khấu trừ chuyển sang các kỳ sau( Số tiền khá lớn), nhưng trên tờ khai hàng tháng vẫn thể hiện số tiền phải nộp . và như vậy tôi vẫn phải đóng thuế hàng tháng( mà lẽ ra tôi ko phải đóng)
Các bạn nghiên cứu và giúp tôi trong trương hợp này nhé!
Cám ơn mọi người!
Số liệu thuế GTGT trên tờ khai không trùng với số liệu thuế GTGT trên BCĐPS.
Lý do: Trong kỳ kế toán đã kê khai Điều chỉnh tăng thuế GTGT của hàng hoá bán ra các kỳ trước, nhưng sổ sách lại không hạch toán số thuế điều chỉnh tăng này.
Dẫn đến : - Trên tờ khai thể hiện số thuế phải nộp, nhưng trên sổ sách lại thể hiện số thuế được khấu trừ.
- Trên BCĐPS đều có dư nợ TK 1331 và dư nợ TK 3331.
CHo đến tháng tiếp theo, mặc dù chúng tôi vẫn còn thuế được khấu trừ chuyển sang các kỳ sau( Số tiền khá lớn), nhưng trên tờ khai hàng tháng vẫn thể hiện số tiền phải nộp . và như vậy tôi vẫn phải đóng thuế hàng tháng( mà lẽ ra tôi ko phải đóng)
Các bạn nghiên cứu và giúp tôi trong trương hợp này nhé!
Cám ơn mọi người!
331, thi kc het 1331 qua 3331, va nguoc lai, luc do so sach se can ban a, khi ban sua toi dau ban nho kiem lai thue ben so sach cua thang do, nhu vay se de hon, neu ban ko hieu ban goi cho minh , minh se giup ban 0169.6469221, minh it len mang lam nen minh ko truc tiep chi ban duoc
