Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

[muathuvang]

Khi mình vào làm ở công ty này mình chỉ phải lam báo cáo thuế. Đến tháng 10/08 cty mua phần mềm và mình mới nhập hết số liệu vào phần mềm kế toán. Và đến giờ thì báo cáo thuế lớn hơn so với sổ thuế là 257156 đ. Mình đã in sổ cái 133 ra và ngồi check hoá đơn với sổ cái và báo cáo thuế mà vẫn chưa tìm ra chỗ sai. Bạn nào đã tưng gặp trường hợp này chỉ cách cho mình với vì mình đang cần gấp định xin làm hoàn thuế tháng này vì số thuế của cty mình là hơn 2tỷ rùi. Và hiện jờ mình đang rất lo.

 

[kimchi9005]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Khi mình vào làm ở công ty này mình chỉ phải lam báo cáo thuế. Đến tháng 10/08 cty mua phần mềm và mình mới nhập hết số liệu vào phần mềm kế toán. Và đến giờ thì báo cáo thuế lớn hơn so với sổ thuế là 257156 đ. Mình đã in sổ cái 133 ra và ngồi check hoá đơn với sổ cái và báo cáo thuế mà vẫn chưa tìm ra chỗ sai. Bạn nào đã tưng gặp trường hợp này chỉ cách cho mình với vì mình đang cần gấp định xin làm hoàn thuế tháng này vì số thuế của cty mình là hơn 2tỷ rùi. Và hiện jờ mình đang rất lo.

Thông thường phần mềm hay tính thuế theo tỷ lệ 0%,5%,10%...nhưng một số hoá đơn các nhà cung cấp làm tròn số tuỳ tiện nhất là hoá đơn cước điện thoại của Bưu điện vì vậy bạn buộc phải phải kiểm tra từng hoá đơn thôi và lưu ý những hoá đơn hay bị sai phần tiền thuế.Tốt nhất bạn nên lấy tờ khai thuế GTGT hàng tháng ra đối chiếu tay ba giữa : hoá đơn + sổ 133 + bảng kê.Chuyện này bên mình thường xuyên gặp phải khi kế toán nhập dữ liệu khôgn cẩn thận, đừng quá lo lắng.

 

[Noproblem]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Chào bạn
Phải test lại 1 lần nữa bạn ạ, 2 số này phải khớp với nhau.
Cách kiểm tra:
Bạn xem số dư đầu kỳ có khớp chưa. Nếu SĐK đã khớp:
Bạn kết xuất sổ cái ra excel, kết xuất báo báo kê khai hóa đơn mua vào; bán ra ra excel, dùng hàm Vlookup tìm theo số chứng từ (số HĐ) sau đó trừ 2 BC này ra sẽ tìm được số bị lệch.
Chú ý các bút toán đảo, điều chỉnh trên Sổ Cái. Bạn xem điều chỉnh đã hợp lý chưa.???

Chúc bạn thành công!!!

 

[kimhoa83]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Thông thường phần mềm hay tính thuế theo tỷ lệ 0%,5%,10%...nhưng một số hoá đơn các nhà cung cấp làm tròn số tuỳ tiện nhất là hoá đơn cước điện thoại của Bưu điện vì vậy bạn buộc phải phải kiểm tra từng hoá đơn thôi và lưu ý những hoá đơn hay bị sai phần tiền thuế.Tốt nhất bạn nên lấy tờ khai thuế GTGT hàng tháng ra đối chiếu tay ba giữa : hoá đơn + sổ 133 + bảng kê.Chuyện này bên mình thường xuyên gặp phải khi kế toán nhập dữ liệu khôgn cẩn thận, đừng quá lo lắng.

Cái này không thể đổ lỗi hoàn toàn cho phần mềm được, phải xem lại phần nhập liệu cho chính xác đã.

 

[kimchi9005]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Cái này không thể đổ lỗi hoàn toàn cho phần mềm được, phải xem lại phần nhập liệu cho chính xác đã.

Tớ đã nói là khi kế toán nhập dữ liệu không cẩn thận sẽ xảy ra chuyện này cơ mà.

 

[kimhoa83]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Thông thường phần mềm hay tính thuế theo tỷ lệ 0%,5%,10%...nhưng một số hoá đơn các nhà cung cấp làm tròn số tuỳ tiện nhất là hoá đơn cước điện thoại của Bưu điện vì vậy bạn buộc phải phải kiểm tra từng hoá đơn thôi và lưu ý những hoá đơn hay bị sai phần tiền thuế.Tốt nhất bạn nên lấy tờ khai thuế GTGT hàng tháng ra đối chiếu tay ba giữa : hoá đơn + sổ 133 + bảng kê.Chuyện này bên mình thường xuyên gặp phải khi kế toán nhập dữ liệu khôgn cẩn thận, đừng quá lo lắng.

Tớ đã nói là khi kế toán nhập dữ liệu không cẩn thận sẽ xảy ra chuyện này cơ mà.

Chị em lại chổ này giúp em. Có phải chị bảo là phần mềm làm tuỳ tiện không! Phần mềm lấy tròn số nó cũng tuân thủ theo nguyên tắc đấy chứ! Em chưa thấy cái phần mềm nào củ chuối đến mức tính một phép tính lại sai cả.

 

[kimchi9005]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Chị em lại chổ này giúp em. Có phải chị bảo là phần mềm làm tuỳ tiện không! Phần mềm lấy tròn số nó cũng tuân thủ theo nguyên tắc đấy chứ! Em chưa thấy cái phần mềm nào củ chuối đến mức tính một phép tính lại sai cả.

Hãy kiểm tra những hoá đơn cước điện thoại của Bưu điện TP.HCM bạn sẽ thấy điều mình nêu ra là không sai, mình không thể hiều được nguyên tắc làm tròn số theo cách nào nữa cả.
Vấn đề mình nêu ra ở đây không phải là phần mềm làm tròn số tuỳ tiện mặc dù vẫn có nhưng ở đây vấn đề quyết định cho việc sai số chủ yếu là do : NGƯỜI NHẬP DỮ LIỆU kia.

 

[kimhoa83]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Hãy kiểm tra những hoá đơn cước điện thoại của Bưu điện TP.HCM bạn sẽ thấy điều mình nêu ra là không sai, mình không thể hiều được nguyên tắc làm tròn số theo cách nào nữa cả.

Eo ôi! em ở vùng sâu, vùng xa mà chị bảo em lấy hoá đơn đó ra xem, khác nào đánh đố em thế! Chị có thì Scan lên cho em thấy mẹt mủi nó như thế nào với!

 

[trandoandung]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Theo mình bạn đã tìm ra được số lệch của cả năm rồi thì không còn cách nào khác là bạn nên kiểm tra số liệu từng tháng giữa sổ sách kế toán và tờ khai thuế. Chỉ như vậy bạn mới tìm ra nguyên nhân sai thôi bạn ạ. Chúc bạn thành công!

 

[cattien]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Kiểm tra lại sổ sách với báo cáo thuế, hai cai này kiểm tra dễ mà, kiểm tra tưng tháng .

Bạn lấy cái số phát sinh của tài khoản 133, 3331 trên sổ chi tiết hoặc sổ cái đối chiếu với bảng kê, làm theo từng tháng. Nếu tháng nào có sự chênh lệch thì mới dò từng hóa đơn nhé

 

[KTVN2008]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Không sao hết, bạn không phải lo lắng nhiều, mình có thể giúp bạn với lời góp ý như sau:
1.Tìm toàn bộ số liệu trên Nợ TK 133 (1331, 1332)
2.Tìm toàn bộ số liệu trên Có TK 3331 (33311, 33312)
sau khi đã tìm được 2 số liệu này (dựa trên chứng từ mua (TK 133) và trên các chứng từ bán (TK3333)
Bạn thực hiện khấu trừ nháp theo nguyên tắc số nhỏ, nếu khấu trừ xong TK 3331 còn dư Có chính là số tiền bạn phải nộp thuế GTGT vào kho Bạc. Bạn đem số tiền này so sánh với số số đã khai báo trên tờ khai thuế hàng tháng. sẽ phát sinh 2 trường hợp:
-Nếu bạn đã nộp thừa tiền thuế: Kỳ nộp sau bạn sẽ nộp ít hơn theo số phải nộp của kỳ sau.
-Nếu bạn nộp thuế chưa đủ, bạn phải nộp bổ sung cho đủ số thuế GTGT phải nộp.
Bạn có thể tham khảo thêm nghiệp vụ kế toán:http://vn.myblog.yahoo.com/ketoanvietnam2008] Tại Đây[/url]
Chúc bạn thành công

 

[kimchi9005]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Eo ôi! em ở vùng sâu, vùng xa mà chị bảo em lấy hoá đơn đó ra xem, khác nào đánh đố em thế! Chị có thì Scan lên cho em thấy mẹt mủi nó như thế nào với!

chị không có máy scan , nhưng chị có máy fax, nếu em cho số fax chị fax cho em nhé.

 

[kimhoa83]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

chị không có máy scan , nhưng chị có máy fax, nếu em cho số fax chị fax cho em nhé.

Cảm ơn chị nhiều. Em cũng không có máy fax.

Kiểm tra lại sổ sách với báo cáo thuế, hai cai này kiểm tra dễ mà, kiểm tra tưng tháng .

Hay! Vỗ tay! Nói thì nghe đúng là hay thật, kiểm tra dể ẹt ấy mà, nhưng một tháng có chừng 500 - 1000 cái chứng từ ngồi đó tha hồ kiểm tra. Hic hic...

 

[dothinhan]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Xin chào cả nhà, mình cũng đang bị mắc phải tình trạng sổ cái TK 211 không khớp với chỏ chi tiết TSCĐ. Do năm trước KT hạch toán nhầm khi thanh lý TSCĐ( thanh lý TSCĐ ghi Có 211 = giá bán TL) Bây giờ phải làm sao cho khớp cà..!

 

[kimchi9005]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Cảm ơn chị nhiều. Em cũng không có máy fax.



Hay! Vỗ tay! Nói thì nghe đúng là hay thật, kiểm tra dể ẹt ấy mà, nhưng một tháng có chừng 500 - 1000 cái chứng từ ngồi đó tha hồ kiểm tra. Hic hic...

Ai bảo lúc nhập dữ liệu không cẩn thận thì 1000 chứ 10.000 hoá đơn cũng phải kiểm tra thôi.Kế toán mà.

 

[kimhoa83]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Xin chào cả nhà, mình cũng đang bị mắc phải tình trạng sổ cái TK 211 không khớp với chỏ chi tiết TSCĐ. Do năm trước KT hạch toán nhầm khi thanh lý TSCĐ( thanh lý TSCĐ ghi Có 211 = giá bán TL) Bây giờ phải làm sao cho khớp cà..!

Năm ngoái là năm 2008 phải không ta? Chưa công bố BCTC thì điều chỉnh lại bút toán cho chính xác. Biết nguyên nhân rồi mà.

Ai bảo lúc nhập dữ liệu không cẩn thận thì 1000 chứ 10.000 hoá đơn cũng phải kiểm tra thôi.Kế toán mà.

Nghe nói bác vansi kiểm tra dễ ẹt, chắc em phải alo nhờ bác í quá!

 

[muontennguoi]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Nghe nói bác vansi kiểm tra dễ ẹt, chắc em phải alo nhờ bác í quá!

Với vài kỹ năng sử dụng Excel đơn giản thì vài chục ngàn hóa đơn bạn chỉ mất vài phút.

Điều quan trọng là phần mềm kế toán của bạn có kết xuất dữ liệu TK133 ra file *.XLS được hay không mà thôi.

Nếu không đổ ra Excel được thì rõ ràng ta đổ lỗi cho PM kế toán là quá đúng.

Nếu đổ ra *.XLS được thì:
- Kết xuất TK133 ra Excel.
- Vào HTKK kết xuất tờ khai ra *.XLS.
- Dùng vài công thức và hàm đơn giản như là Vlookup()... là kiểm tra được hóa đơn nào chênh lệch ngay thôi.

Dĩ nhiên để cho nhanh thì trước hết cần khoanh vùng bằng cách rà tay xem lỗi nằm trong tháng nào đã rồi mới làm như trên.

 

[tuyenhtk]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Khi mình vào làm ở công ty này mình chỉ phải lam báo cáo thuế. Đến tháng 10/08 cty mua phần mềm và mình mới nhập hết số liệu vào phần mềm kế toán. Và đến giờ thì báo cáo thuế lớn hơn so với sổ thuế là 257156 đ. Mình đã in sổ cái 133 ra và ngồi check hoá đơn với sổ cái và báo cáo thuế mà vẫn chưa tìm ra chỗ sai. Bạn nào đã tưng gặp trường hợp này chỉ cách cho mình với vì mình đang cần gấp định xin làm hoàn thuế tháng này vì số thuế của cty mình là hơn 2tỷ rùi. Và hiện jờ mình đang rất lo.

Chào bạn!!!
Mình cũng gặp Th như bạn đó, nhưng hàng tháng mình vưà nộp thuế vừa làm sổ nên việ sai sót đó dễ dàng phát hiện và kịp thời sửa chửa.
Còn bạn bây giờ bạn nên kiểm tra lại từ đầu, các hóa đơn, chứng từ, vì lổi chỉ ở chổ khi mình làm báo cáo thuế nhập số liệu thì phần thuế mình chỉ đánh là bao nhiêu % thôi chứ không có đánh ra số tiền thuế phải đóng là bao nhiêu, có những hóa đơn có thể họ làm tròn, nó sẽ làm chênh lệch số tiền thuế của mình khi làm sổ.và bạn đã dồn gần 8 tháng nên số tiền chênh lệch của bạn là có thể vì lý do như vậy.
Đó là kinh nghiệm của mình đó.....Mong những lời chia sẽ của mình sẽ giúp được bạn giải tỏa vấn đề.Chào bạn!!!!
Chúc bạn thành công!!!!!!!!!!!...
-----------------------------------------------------------------------------------------

Chào bạn!!!
Mình cũng gặp Th như bạn đó, nhưng hàng tháng mình vưà nộp thuế vừa làm sổ nên việ sai sót đó dễ dàng phát hiện và kịp thời sửa chửa.
Còn bạn bây giờ bạn nên kiểm tra lại từ đầu, các hóa đơn, chứng từ, vì lổi chỉ ở chổ khi mình làm báo cáo thuế nhập số liệu thì phần thuế mình chỉ đánh là bao nhiêu % thôi chứ không có đánh ra số tiền thuế phải đóng là bao nhiêu, có những hóa đơn có thể họ làm tròn, nó sẽ làm chênh lệch số tiền thuế của mình khi làm sổ.và bạn đã dồn gần 8 tháng nên số tiền chênh lệch của bạn là có thể vì lý do như vậy.
Đó là kinh nghiệm của mình đó.....Mong những lời chia sẽ của mình sẽ giúp được bạn giải tỏa vấn đề.Chào bạn!!!!
Chúc bạn thành công!!!!!!!!!!!.............

 

[Dragon489]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Chị em lại chổ này giúp em. Có phải chị bảo là phần mềm làm tuỳ tiện không! Phần mềm lấy tròn số nó cũng tuân thủ theo nguyên tắc đấy chứ! Em chưa thấy cái phần mềm nào củ chuối đến mức tính một phép tính lại sai cả.

Sai thì sửa, nếu làm trên phần mềm kế toán thì kiết xuất nó ra exell và kiết xuất từ phần mềm HTTK ra exell sau đó copy nó vào cùng 1 file exell nhưng ở 2 sheet khác nhau, cuối sau đó để xoá các cột không cần thiết để lại côt tiền tổng cộng và cột số hoá đơn dùng hàm sumif để lấy giá trị tương ứng giữa 2 sheet về số hoá đơn và giá trị roài dùng phép trừ cho cột bên cạnh cột vừa lấy tương ứng, kích chuột vào góc phải ô trên cùng có công thức đó cho nó chạy là ra số chênh lệch từ hoá đơn nào, quay lại coi số hoá đơn ở ngày tháng nào mà sửa, nếu phần mềm kế toán thì sửa ko có vấn đề gì, nếu là phần mềm thuế thì làm ơn làm 01/KHBS điều chỉnh lại.

Chỉ cần thế thôi!
Chào bạn!

 

[biennhohtx05]

Ðề: Chênh lệch giữa sổ cái 133 và báo cáo thuế?

Tôi cũng đồng ý với anh Rồng. Nếu kết xuất được ra phai Exell thì có nhiều cách để tìm ra cái hoá đơn chênh lệch. Trong khó khăn sẽ phát sinh những sáng kiến.