Cách tính tiền nộp chậm, nộp phạt tiền VAT

[dothianna89]

Nhờ mọi người giúp
T09/2012: Tờ khai còn được khấu trừ:
Còn T08: 1.046.409;
Ra: 19.904.542;
Vào: 19.612.592;
Còn được khấu trừ: 754.159
Sau khi điều chỉnh giảm VAT đầu vào: 5.504.000
Thì phải nộp: 4.749.841

T10/2012: Tờ khai
Còn T09: 754.159
Ra: 6.399.999
Vào: 12.981.328
Còn được khấu trừ: 7.335.488
Sau khi điều chỉnh giảm VAT đầu vào: 4.789.500
Thì chỉ còn được khấu trừ: 2.545.988

Còn những tháng sau cứ điều chỉnh giảm vat đầu vào nữa

Mọi người giúp mình tính tiền chậm nộp, tiền phạt với.
Mình điều chỉnh ngày 20/8 cho tất cả các tờ khai sai
và mình thắc mắc là: số thuế phải nộp tháng 09 có cho vào mục 37 (điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước) của tờ khai tháng 10 không, Rồi tháng 10 lại điều chỉnh sang tháng 11? Hay là mình điều chỉnh vào tờ khai tháng 08/2013 hiện tại (Chỉ tiêu 37): Tổng số thuế phải nộp của các kỳ trước.

Bên mình có thông báo của cục thuế nên đang phải lo vụ này. Rất mong mọi người giúp đỡ!

 

[buibinh009]

Ðề: Cách tính tiền nộp chậm, nộp phạt tiền VAT

Bạn ơi nộp chậm tới thời điểm hiện tại T8/2013 hay sao?
........................
Vd : Tháng 8 kê khai xót hóa đơn....sang tháng 10 mới phát hiện
Nếu tháng hiện tại T10 phát hiện sai xót làm tăng hoặc giảm số thuế phải nộp của kì trc ->thì bạn mở tháng 8 sai xot đó điều chỉnh số thuế GTGT phải nộp = KKBS => sau đó sang tháng 10 hiện tại ghi số tăng or giảm vào chỉ tiêu 37 0r 38 tương ứng.

 

[no1.hunter]

Ðề: Cách tính tiền nộp chậm, nộp phạt tiền VAT

Chị B ơi, bạn ấy tính đúng rồi mà
Trường hợp của bạn mình hướng dẫn như sau
Tại tờ kê tháng 7/2013 bạn phát hiện ra sai sót tờ khai tháng 9/2012
Bạn đã xác định được số thuế phải nộp, số tiền nộp chậm thì bạn nhân với 0,05% x số ngày; sau đó bạn KHBS tháng 9/2012
Vào tờ khai tháng 7/2013 bạn điều chỉnh tăng VAT ở chỉ tiêu 37 là 754.159

 

[buibinh009]

Ðề: Cách tính tiền nộp chậm, nộp phạt tiền VAT

Uh nhỉ. Chị cảm ơn M nhé. Ngày hôm nay bị làm sao í toàn là tính nhầm hết. Hồi chiều xuất 2 tờ Hóa đơn cũng tính sai mất 1 tờ . Hic hic

 

[dothianna89]

Nhưng vấn đề của mình là tháng 9, 10,11,12 đều phải điều chỉnh thì mình phải khai như thế nào đây?

 

[hakura0206]

Ðề: Cách tính tiền nộp chậm, nộp phạt tiền VAT

kê khai bổ sung điều chỉnh gtgt xong thì hạch toán trên sổ nhật kí chung như thế nào nhỉ, mà bctc , thue tndn tạm tính có phải chỉnh ko bạn