Bảng cân đối kế toán không cân

[Chùm ngây]

Giúp mình với,

Mình đặt mua hàng nhưng do tháng 6 cty chưa có doanh thu nên mình dành lại khoảng cp này cho tháng 7 mới lấy hóa đơn luôn.
Lúc mua hàng mình thanh toán theo giá chưa thuế
Mình thỏa thuận đc người bán khi nào mình trả tiền thuế thì họ xuất hóa đơn ngày đó cho mình luôn, lúc đó mình mới định khoản nhập kho.

Ngày 17/6, trả trước người bán, mình định khoản
Nợ 331/Có 1121: 89.700.000

mình làm vậy có đúng ko?
bảng CĐKT tháng 6 bị lệch, tổng TS - tổng NV = 89.700.000
Mình phải sửa ntn?

 

[Ga Kabia]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

Giúp mình với,

Mình đặt mua hàng nhưng do tháng 6 cty chưa có doanh thu nên mình dành lại khoảng cp này cho tháng 7 mới lấy hóa đơn luôn.
Lúc mua hàng mình thanh toán theo giá chưa thuế
Mình thỏa thuận đc người bán khi nào mình trả tiền thuế thì họ xuất hóa đơn ngày đó cho mình luôn, lúc đó mình mới định khoản nhập kho.

Ngày 17/6, trả trước người bán, mình định khoản
Nợ 331/Có 1121: 89.700.000

mình làm vậy có đúng ko?
bảng CĐKT tháng 6 bị lệch, tổng TS - tổng NV = 89.700.000
Mình phải sửa ntn?

Bạn kiểm tra lại bảng cân đối tài khoản cân chưa, còn trên bảng cân đối kế toán coi lại chỗ trả trước cho người bán và phải trả người bán xem bạn có bị nhầm ko

 

[Chùm ngây]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

Bạn kiểm tra lại bảng cân đối tài khoản cân chưa, còn trên bảng cân đối kế toán coi lại chỗ trả trước cho người bán và phải trả người bán xem bạn có bị nhầm ko

Khi thanh toán số tiền phải trả cho người bán vật tư, hàng hoá, người cung cấp dịch vụ, người nhận thầu xây lắp, ghi:

Nợ TK 331 - Phải trả cho người bán

Có các TK 111, 112, 311, 341,. . .

Khi ứng trước tiền cho người bán vật tư, hàng hoá, người cung cấp dịch vụ, người nhận thầu xây lắp, ghi:

Nợ TK 331 - Phải trả cho người bán

Có các TK 111, 112,. . .


Nhầm thế nào Gà, mình thấy 2 cái này nó tương tự nhau,

 

[Ga Kabia]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

Khi thanh toán số tiền phải trả cho người bán vật tư, hàng hoá, người cung cấp dịch vụ, người nhận thầu xây lắp, ghi:

Nợ TK 331 - Phải trả cho người bán

Có các TK 111, 112, 311, 341,. . .

Khi ứng trước tiền cho người bán vật tư, hàng hoá, người cung cấp dịch vụ, người nhận thầu xây lắp, ghi:

Nợ TK 331 - Phải trả cho người bán

Có các TK 111, 112,. . .


Nhầm thế nào Gà, mình thấy 2 cái này nó tương tự nhau,

Bên bạn làm phần mềm hay excel, ý mình ko phải coi lại định khoản mà coi lại bảng cân đối ở chi tiêu mình nói trên thôi, nếu bảng CĐTK cân thì ra bảng CĐKT cũng phải cân chứ

 

[Cà nguyen]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

Nợ 3311/Có 1121: 89.700.000 - tk chi tiết phải đồng nhất 4 ký tự như tk có

 

[Chùm ngây]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

Nợ 3311/Có 1121: 89.700.000 - tk chi tiết phải đồng nhất 4 ký tự như tk có

Sao có tk đó bạn 3311

 

[Ga Kabia]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

Tớ thấy tốt nhất bạn úp Bảng CĐTK lên mọi người tìm cách giúp cho

 

[Chùm ngây]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

Bên bạn làm phần mềm hay excel, ý mình ko phải coi lại định khoản mà coi lại bảng cân đối ở chi tiêu mình nói trên thôi, nếu bảng CĐTK cân thì ra bảng CĐKT cũng phải cân chứ

Mình làm excel, mình ko biết sai ở chỗ nào lun, mình thêm định khoản nhập kho Nợ 156/Có 331 89.700.000 thì bảng CĐKT nó lại cân, mà vấn đề là mình chưa có hóa đơn sao nhập kho?

 

[Ga Kabia]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

Mình làm excel, mình ko biết sai ở chỗ nào lun, mình thêm định khoản nhập kho Nợ 156/Có 331 89.700.000 thì bảng CĐKT nó lại cân, mà vấn đề là mình chưa có hóa đơn sao nhập kho?

Bạn coi lại có bị lặp lại số tiền thanh toán ko, coi lại sum dòng đúng chưa, TK 331 số dư cuối kỳ ok chưa

 

[Chùm ngây]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

Tớ thấy tốt nhất bạn úp Bảng CĐTK lên mọi người tìm cách giúp cho

ôi mình ko biết gởi
View attachment 15253

 

[vanganh1]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

Nếu định khoản không gặp vấn đề thì Bảng cân đối kế toán bị lệch ở các nguyên nhân :
- Chưa kết chuyển hết doanh thu chi phí.
- Khai báo cân đối kế toán bị sai hoặc bị thiếu tài khoản.

 

[Ga Kabia]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

ôi mình ko biết gởi
View attachment 15253

Bạn có nhầm ko vậy, coi sơ TS = NV rồi mà

 

[pjtj_nhadau]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

theo mình có thể bạn cấn trừ nợ có của tài khoản 331 trong nghiệp vụ ứng trước tiền cho nhà cung cấp. nên làm cho nợ bị giảm đi. trong khi nghiệp vụ này bạn không được cấn trừ

 

[Chùm ngây]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

Bạn có nhầm ko vậy, coi sơ TS = NV rồi mà

Chỗ bảng CĐKT á Gà, lệch 89.700.000 trong ngoặc ở dưới á

 

[Khiconnb]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

cẩn thận với TK mở cấp 2. để ý TK 112 xem bạn

 

[Nhím Xù TH]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

Chỗ bảng CĐKT á Gà, lệch 89.700.000 trong ngoặc ở dưới á

Mắt mình cũng như mắt gà...
Tuy là kết chuyển chay... nhưng số kết chuyển vẫn đúng...
Và bảng CĐPT, CĐKT đều cân...

 

[cobonla]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

Mình thấy có thể bạn đã nhầm khi ghi nhận trên bảng cân đối kế toán cụ thể như sau:
1. Khi phát sinh nghiệp vụ thanh toán:
Nợ TK 331 (chi tiết theo nhà cung cấp): 89.700.000
Có TK 112: 89.700.000
Bạn làm trên Excel nên điều tất nhiên là Bảng cân đối số phát sinh của bạn đã cân.
Nhưng bạn phải nhớ rằng khi thanh toán trước tiền cho người mua (định khoản là Nợ 331- chi tiết theo từng nhà cung cấp) thì trên bảng cân đối kế toán nó không nằm ở phần NGUỒN VỐN "Phải trả cho người bán - mã 312" mà sẽ nằm ở phần TÀI SẢN "Trả trước cho người bán - mã 132"
Tài khoản 331 là tài khoản lưỡng tính vừa có dư nợ, vừa có dư có nên bạn cần theo dõi riêng cho từng nhà cung cấp để biết được khoản nào là nợ chưa thanh toán, khoản nào là thanh toán trước để phản ánh trên Bảng cân đối số phát sinh cho đúng.
Chúc bạn tìm ra được lỗi sai và sửa cho đúng.

 

[Ga Kabia]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

Mắt mình cũng như mắt gà...
Tuy là kết chuyển chay... nhưng số kết chuyển vẫn đúng...
Và bảng CĐPT, CĐKT đều cân...

Ờ, mình nhìn thoáng TS và NV ok mà ko hiểu Chùm ngây thắc mắc chỗ nào, chả lẽ bị quáng gà thật!

 

[Chùm ngây]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

Ờ, mình nhìn thoáng TS và NV ok mà ko hiểu Chùm ngây thắc mắc chỗ nào, chả lẽ bị quáng gà thật!

sao thế nhĩ,
ở bảng CĐKT
Tổng TS= 390.450.203
Tổng NV= 480.150.203
Nó lệch bằng đúng số tiền 89.700.000
mình mới làm kt thui, chỉ giúp mình với

 

[Nhím Xù TH]

Ðề: Bảng cân đối kế toán không cân

File bạn gửi đã cân rồi. hehe
TỔNG CỘNG TÀI SẢN (250 = 100 + 200) ----- 480,150,203
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (430 = 300 + 400) ----- 480,150,203
Bạn down lại file bạn gửi lên xem lại đi. haha