Nội dung mới nhất bởi nvhungtct

Ðề: Kê khai bổ sung có được giảm nộp phạt ? Theo Luật QLT thì DN bị phạt 0,05%/ngày tính trên số tiền thuế chậm nộp. Tiền thuế thuế chậm nộp trường hợp của bạn là số thuế đã KK điều chỉnh

Ðề: Lợi nhuận quá cao là sai đúng không ạ Ấn định thuế theo 2 phương pháp: ấn định theo KK và ấn định theo khoán thuế. Bạn xem Điều 37, 38 Luật Quản lý thuế nhé. Vấn đề là có thể cq thuế thực hiện ấn định thuế có thể do DN ko hạch toán riêng đc thu nhập đc ưu đãi và các thu nhập khác ko đc ưu...

Ðề: Kíu em với DN của bạn là DN j. Nếu là DN xây dựng thì CP xăng dầu của bạn đc khấu trừ VAT đầu vào bình thường. Nhưng nhớ phải KK tạm nộp 2% tại Lâm Đồng. Nếu ko phải DN xây dựng mà có dự án đầu tư tại Lâm Đồng thì phải KK riêng VAT đầu vào của dự án rồi khấu trừ với đầu ra của DN. Nếu âm...

Ðề: thuế giá trị gia tăng Hạch toán vào tháng 6, chứng từ là Bảng kê 01/KHBS, TK tháng 4 đã sửa, TK tháng 6 đã bổ sung (tăng hoặc giảm) số thuế phải nộp. Như vậy TK tháng 4 mới sẽ ko phù hợp với số dư TK 133 cũ, nhưng từ tháng 6 sẽ đúng. Ko nên băn khoăn quá chuyện này.

Ðề: Tiền phạt nộp chậm tờ khai thuế GTGT hạch toán thế nào? Hạch toán kế toán thì như trên là đúng rồi. Khi xác định thuế TNDN thì bỏ khoản tiền phạt này ra khỏi cf đc trừ.

Ðề: kê khai thuế GTGT cho dự án đầu tư Bạn phải kê khai với cq thuế quản lý trực tiếp hàng tháng cả TK mẫu 01/GTGT, 02/GTGT và bảng kê hhdv mua vào mâu 01-2/GTGT. Nếu số thuế còn đc khấu trừ >200tr thì đc hoàn theo tháng. Xem hướng dẫn tại điểm 3c, Điều 10, thông tư 28/2011/TT-BTC

Ðề: Thời hạn nộp thuế GTGT Điểm 3, Điều 9 thông tư 28/2011/TT-BTC nhé

Ðề: Kê khai thuế GTGT Nếu hóa đơn do người bán ghi sai thì bên bán bên mua lập biên bản hủy hóa đơn và lập hóa đơn mới theo hướng dẫn tại điểm 2 Điều 18 THông tư 153/2010/TT-BTC

Ðề: huy hoa don GTGT da khai thue Khai điều chỉnh theo hướng dẫn tại Điều 9 Thông tư 28/2011/TT-BTC

Ðề: Gia hạn nộp thuế GTGT Năm 2012 thì xem TT 83, năm 2013 thì xem TT 16 hướng dân đối tượng đc gia hạn và tiêu chí cụ thể

Ðề: Thuế gtgt đầu vào đã kê khai, nhưng kỳ sau lại kê khai lại Kê khai bổ sung theo hướng dẫn tại Điều 9 Thông tư 28/2011/TT-BTC

Ðề: Quyết toán thuế công ty xây lắp - xấy dựng Bảo cq thuế học lại kế toán đi :lala:

Ðề: Lãi vay trả cho Cty nước ngoài? Bạn phải nộp thuế nhà thầu cho cty nước ngoài (chắc là đối tượng phải nộp thuế trực tiếp trên GTGT và tỷ lệ % ấn định doanh thu), bao gồm: - Thuế GTGT = Doanh thu x tỷ lệ % GTGT trên doanh thu x thuế suất thuế GTGT = Lãi tiền vay x 50% x 10% (phải nộp thuế...

Ðề: Cty có phải xuất hóa đơn cho chi nhánh khi chuyển hàng cho chi nhánh? - Nếu chi nhánh hạch toán độc lập thì khi xuất hàng cty phải lập hoá đơn giá trị gia tăng như bán ra ngoài. - Nếu chi nhánh hạch toán phụ thuộc thì khi xuất hàng cty có thể thực hiện theo 2 cách: + Lập ngay hoá đơn...