thuế gtgt ở công ty phần mềm

[duykhiem883]

chào các bạn. Mình vừa đi làm kế toán đã vào ngay công ty về lập trình phần mềm công nghệ thông tin.
Vào đây thuế gtgt chẳng rõ ràng gì cả.
các bạn có kinh nghiệm rồi cho mình hỏi tí nhé. trước đây công ty mình có xuất hóa đơn cho khách hàng làm website với thuế suất 0% rồi, mình đã kê khai và nộp tời khai thuế rồi . nhưng thực tế website cũng là mặt hàng ko chịu thuế gtgt , vậy giờ mình phải điều chỉnh thế nào nhỉ?
giúp mình với nhé, xin cảm ơn đại gia đình kt!
kh

 

[minhhoan]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

Bạn xuát là 0, không a hưởn tới thuế đầu ra của mình, đầu vào của họ, không sao đâu, rút kinh nghiệm lần sau bàn ghi vòa ô thuế suất là KCT.
"minhhoan1010"

 

[Girlsmiling]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

chào các bạn. Mình vừa đi làm kế toán đã vào ngay công ty về lập trình phần mềm công nghệ thông tin.
Vào đây thuế gtgt chẳng rõ ràng gì cả.
các bạn có kinh nghiệm rồi cho mình hỏi tí nhé. trước đây công ty mình có xuất hóa đơn cho khách hàng làm website với thuế suất 0% rồi, mình đã kê khai và nộp tời khai thuế rồi . nhưng thực tế website cũng là mặt hàng ko chịu thuế gtgt , vậy giờ mình phải điều chỉnh thế nào nhỉ?
giúp mình với nhé, xin cảm ơn đại gia đình kt!
kh

Mặt hàng mà không chịu thuế GTGT đồng nghĩa với việc sẽ không được khấu trừ thuế đầu vào vì vậy bạn cần làm lại tờ khai (nếu là của T6) hoặc làm điều chỉnh (với các tháng đã hết hạn nộp).

 

[bank_account]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

theo mình bạn làm tờ khai điều chỉnh thuế tháng có sai sót đó đi, nêu rõ lý do điều chỉnh rồi nộp lên cục thuế là đc thôi mà, nếu ko thì thuế đầu vào của cty bạn sẽ ko đc khấu trừ. ( chỉ mặt hàng thuộc diện chịu thuế mới đc khấu trừ thôi mà). à mà mặt hàng này thì kể cả bán trong nước hay ngoài nước đều ko chịu thuế, đúng ko nhỉ? các pác cho thêm ý kiến nhé ! thanks

 

[Game_over]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

Không có thuế khác với thuế suất 0%. Bạn có thể làm tờ khai điều chỉnh lại phần đã kê khai nhầm.

 

[lethithuhanh]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

Em cũng đang gặp rắc rối với thuế GTGT ở công ty phần mềm ah. Công ty em làm cả phần mềm và cả dịch vụ khác nữa ah. Em có 1 số hoá đơn đầu vào là mua dịch vụ lưu trữ tên miền và mua hosting để làm web. Nhưng em lại chót kê khai vào thuế GTGT được khấu trừ. Mà lại là năm 2009, nếu bây giờ em làm điều chỉnh thì có phải làm lại báo cáo tài chính không ah? mọi người giúp em với ah!

 

[Mobile4u]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

Sản phẩm phần mềm là không có thuế, nếu cty bạn đồng thời có cả phần có thuế và không có thuế thì hàng tháng bạn phải tính trích số thuế gtgt được khấu trừ. Còn từ đầu năm 2009 đến nay chưa tính % trích khấu trừ chắc là bạn nên để đợi quyết toán luôn cho nó gọn. Phần thuế TNDN cũng phức tạp nhất là cty bạn ở giai đoạn từ ngưỡng miễn thuế TNDN sang năm hưởng ưu đãi, kê khai cũng phức tạp lắm đó, bạn nên chú ý đọc nhiều tài liệu vào ( riêng quyết toán thuế TNDN năm 2009 mình phải làm lại 4 lần luôn).

 

[lethithuhanh]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

Sản phẩm phần mềm là không có thuế, nếu cty bạn đồng thời có cả phần có thuế và không có thuế thì hàng tháng bạn phải tính trích số thuế gtgt được khấu trừ. Còn từ đầu năm 2009 đến nay chưa tính % trích khấu trừ chắc là bạn nên để đợi quyết toán luôn cho nó gọn. Phần thuế TNDN cũng phức tạp nhất là cty bạn ở giai đoạn từ ngưỡng miễn thuế TNDN sang năm hưởng ưu đãi, kê khai cũng phức tạp lắm đó, bạn nên chú ý đọc nhiều tài liệu vào ( riêng quyết toán thuế TNDN năm 2009 mình phải làm lại 4 lần luôn).

Đọc chữ ký của chị mà cười vỡ cả bụng.....cho em hỏi thêm chút,đối với tài sản cố định và các chi phí mua đồ văn phòng thì vẫn được được khấu trừ bình thường phải không ah?Và hàng tháng làm kê khai hàng hóa dịch vụ mua vào em kê vào mục 1 có đúng không? Còn đối với những hóa đơn mua hàng phục vụ cho sản xuất phần mềm thì có phải kê khai không ah? Kê khai vào mục 2 có đúng không ah? và cách kê khai như thế nào vào mục doanh số chưa có thuế và thuế suất ah? chị trả lời giúp em nhé! Em còn nhiều vướng mắc quá!

 

[Mobile4u]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

Trong phần tờ khai thuế GTGT hàng hoá mua vào mình vẫn kê khai chung như bình thường nhưng kê vào mục 3 "hàng hoá dịch vụ mua vào sản xuất kinh doanh dùng chung cho chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT" chính vì vậy bạn mới phải trích theo tỷ lệ để khấu trừ. Vì các hoá đơn đầu vào nói thật bạn sẽ rất khó để phân loại ra, VD như điện nước VPP thì vẫn dùng chung đó thôi trừ 1 số liên quan trực tiếp đến sản phẩm phần mềm cty bạn như vết web phải có tên miền chẳng hạn. Tất cả các hoá đơn đầu vào hợp lý đều được kê khai cả,

 

[ngô lê vân]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

Nếu có cả chịu thuế và không chịu thuế thì bạn nhớ phân bổ số thuế GTGT bạn nhé !

 

[lethithuhanh]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

Công ty em thành lập giữ năm 2009 nhưng mà chưa xuất được hóa đơn đầu ra nào.Em lại kê tất cả trên mục 1.Vậy bây giờ em phải làm thế nào ah. Có phải làm lại toàn bộ các tờ khai năm 2009 và cả năm 2010 này nữa không ah?Em cũng không làm phân bổ gì cả ah.nếu làm lại các tờ khai này nộp thì có bị phạt không ah.Bên em chắc không có thuế phải nộp ah.

 

[ngô lê vân]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

Công ty em thành lập giữ năm 2009 nhưng mà chưa xuất được hóa đơn đầu ra nào.Em lại kê tất cả trên mục 1.Vậy bây giờ em phải làm thế nào ah. Có phải làm lại toàn bộ các tờ khai năm 2009 và cả năm 2010 này nữa không ah?Em cũng không làm phân bổ gì cả ah.nếu làm lại các tờ khai này nộp thì có bị phạt không ah.Bên em chắc không có thuế phải nộp ah.

Sử dụng phụ Lục 4A Phân bổ khi trong kỳ cty Xuất HD , có thuế và không chịu thếu thôi Bác nhé !

 

[lethithuhanh]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

Có nghĩa khi nào em có doanh thu, xuất hóa đơn thì mới mới phải làm phụ lục này ah. Vì không có doanh thu thì muc (5) thuế GTGT của hàng hóa dịch vụ mua vào được khấu trừ bằng 0 ah.

 

[Mobile4u]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

Cty bạn chưa xuất hoá đơn có VAT nào thì không vấn đề j cả, trường hợp cty đã xuất hoá đơn có cả hoá đơn có VAT thì mới làm như tớ nói. Mà bên bạn có hoá đơn đầu ra có VAT thì mới được tính trích % để khấu trừ, còn ko có cái nào thì phần số thuế dc khấu trừ = 0 hết.

 

[lethithuhanh]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

TSCĐ mình vẫn được khấu trừ hết mà chị.Nếu vậy mình vẫn có số thuế được khấu trừ chứ nhỉ?

 

[tuyetthino]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

em kê khai hoá đơn, chứng từ, dịch vụ bán ra trên phần mềm kê khai thuế kê xong ghi vào thì họ bảo mã số thuế sai em xem lại thấy kgông có gì sai cả các bác giúp em với

 

[---o0o---]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

Ax, hàng hóa dịch vụ bán ra không thuộc diện chịu thuế thì kê khai làm gì nhỉ? Công ty bạn sai rồi thì mình cũng không biết giúp bạn giả quyết sao, nhưng mà sau này, khi mua vào bạn nhớ lưu ý : Hàng hóa dịch vụ bán ra không chịu thuế thì KHÔNG ĐƯỢC KHẤU TRỪ THUẾ GTGT ĐẦU VÀO mà phải tính vào nguyên giá TSCĐ ( nếu mua TS ) hoặc tính vào trị giá hàng tồn kho ( nếu mua hàng hóa ) hoặc tính vào chi phí
Thuế GTGT đầu vào chỉ được khấu trừ khi thỏa 2 điều kiện đồng thời :
ĐK 1 : phục vụ cho sx kd
ĐK 2 : hoạt động sx kd phải thuộc đối tượng chịu thuế GTGT

 

[duykhiem883]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

phần mềm không chịu thuế cả trong nước và xuất khẩu bạn ah.
-----------------------------------------------------------------------------------------

Ax, hàng hóa dịch vụ bán ra không thuộc diện chịu thuế thì kê khai làm gì nhỉ? Công ty bạn sai rồi thì mình cũng không biết giúp bạn giả quyết sao, nhưng mà sau này, khi mua vào bạn nhớ lưu ý : Hàng hóa dịch vụ bán ra không chịu thuế thì KHÔNG ĐƯỢC KHẤU TRỪ THUẾ GTGT ĐẦU VÀO mà phải tính vào nguyên giá TSCĐ ( nếu mua TS ) hoặc tính vào trị giá hàng tồn kho ( nếu mua hàng hóa ) hoặc tính vào chi phí
Thuế GTGT đầu vào chỉ được khấu trừ khi thỏa 2 điều kiện đồng thời :
ĐK 1 : phục vụ cho sx kd
ĐK 2 : hoạt động sx kd phải thuộc đối tượng chịu thuế GTGT

mình thấy có bạn kế toán nói là thuế đầu vào dùng cho sxkd ko chịu thuế được tính vào chi phí trừ đi khi tính thuế thu nhập doanh nghiệp, như vậy đúng không cả nhà?
mà công ty mình sau này sẽ có hoạt động kinh doanh chiuj thuế và mình lại xuất hóa đơn đầu ra có vat cho khách hàng lúc đó lại HT khác đúng ko? nhưng khi đó thuế gtgt đầu vào sẽ được cộng dồn lên đến cuối năm mới tách ra phần nào được khấu trừ và phần nào tính vào chi phí ah? ..............mệt ghê cả nhà ,giúp mình với vừa vào nghề gặp bài này luôn.

 

[Hoabutt]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

Game_over nói : "Không có thuế khác với thuế suất 0%" là sai hoàn toàn. Không chịu thuế GTGT và thuế GTGT với thuế suất 0% là hai cái khác nhau hoàn toàn đấy

 

[nguyenvan202]

Ðề: thuế gtgt ở công ty phần mềm

cả nhà ơi! mình cũng mới ra trường và đang làm cho công ty vừa làm trong lĩnh vực tư vấn vừa sản xuất phần mềm máy tính. Cuối năm rồi mình phải làm rất nhiều sổ sách và các loại báo cáo thuế mà mình chưa có kinh nghiệm gì nên đang gặp rất nhiều khó khăn vì lính vực sán xuât phần mềm hơi đặc thù. Mọi người ai có thể tư vấn và giúp đỡ mình được không? Mình sẽ cảm ơn và hậu tạ. Mong nhận được sự giúp đỡ của mọi người. liên lạc cho mình vào số 0989923641 nhé. Cảm ơn mọi người rất nhiều.

---------- Post added at 08:57 ---------- Previous post was at 08:43 ----------

cả nhà ơi.có anh chị nào đã từng làm kế toán cho công ty vừa sản xuất phần mềm vừa kinh doanh hoạt động khác không? Nói chung là công ty vứ kinh doanh hàng chịu thuế và hàng không chịu thuế GTGT. Mình mới vào nghề nên không biết cuối năm phải phân bổ thuế GTGT như thế nào và làm các loại báo cáo thuế nữa. Mình rất mong nhận được sự giúp đỡ của mọi người. Ai có thể giúp mình thì nhăn tin cho mình vào số 0989923641 nhé. mình sẽ cảm ơn và hậu tạ hậu hĩnh.hihi