Có được khấu trừ thuế khi mua hàng trả chậm không?

[diamond]

cty mình mua hàng,nhận hoá đơn 100 triệu trong tháng 5,khai VAT trong thang 5 rồi.đến giờ cty vẫn chưa trả hết tiền trong tờ hoá đơn đó cho khách hàng.(trong tháng 7 sẽ Thanh Toán hết).Vậy mình có cần điều chỉnh gì ko?hay vẫn để vậy. (Trong Hợp đồng là trả chậm trong 25 ngày).Ai biết trả lời giúp nhé.Thanks

 

[ubn_love]

Ðề: hỏi về khấu trừ thuế

cty mình mua hàng,nhận hoá đơn 100 triệu trong tháng 5,khai VAT trong thang 5 rồi.đến giờ cty vẫn chưa trả hết tiền trong tờ hoá đơn đó cho khách hàng.(trong tháng 7 sẽ Thanh Toán hết).Vậy mình có cần điều chỉnh gì ko?hay vẫn để vậy. (Trong Hợp đồng là trả chậm trong 25 ngày).Ai biết trả lời giúp nhé.Thanks

Nếu cty bạn chuyển khoản toàn bộ số tiền trên thì bạn cứ việc khai khấu trừ,thời hạn thanh toán ko liên quan đến kê khai thuế.Trường hợp thời hạn hợp đồng là trả chậm 25 ngày ko có liên quan đến việc kê khai thuế,nếu bạn trả chậm so với thời hạn hợp đồng thì bạn chịu phạt bao nhiêu % do bên kia quy định thôi.

 

[Hathuong]

Ðề: hỏi về khấu trừ thuế

cty mình mua hàng,nhận hoá đơn 100 triệu trong tháng 5,khai VAT trong thang 5 rồi.đến giờ cty vẫn chưa trả hết tiền trong tờ hoá đơn đó cho khách hàng.(trong tháng 7 sẽ Thanh Toán hết).Vậy mình có cần điều chỉnh gì ko?hay vẫn để vậy. (Trong Hợp đồng là trả chậm trong 25 ngày).Ai biết trả lời giúp nhé.Thanks

Cái này trong tờ khai thuế bạn ghi vào phần ghi chú chư thanh toán. Vì bạn có hợp đồng KT rùi thì cứ thực hiện điều khoản thanh toán đúng theo hợp đồng. Thuế có hỏi thì bạn đưa bản HĐ ra là ok. Nếu họ thanh toán chậm lại bạn yêu cầu họ làm cái biên bản xin lui ngày thanh toán cho HĐ số... ngày... là ok.
pác nào có ý kiến hay hơn vào giúp diamon với.

 

[tuanthieu79]

Ðề: hỏi về khấu trừ thuế

cty mình mua hàng,nhận hoá đơn 100 triệu trong tháng 5,khai VAT trong thang 5 rồi.đến giờ cty vẫn chưa trả hết tiền trong tờ hoá đơn đó cho khách hàng.(trong tháng 7 sẽ Thanh Toán hết).Vậy mình có cần điều chỉnh gì ko?hay vẫn để vậy. (Trong Hợp đồng là trả chậm trong 25 ngày).Ai biết trả lời giúp nhé.Thanks

bạn thanh toán bằng CK thì khấu trừ thuế bình thường, còn công nợ chủ yếu là thỏa thuận giữa bên bạn và nhà cung cấp thôi.

 

[dalatbuon]

Ðề: hỏi về khấu trừ thuế

cty mình mua hàng,nhận hoá đơn 100 triệu trong tháng 5,khai VAT trong thang 5 rồi.đến giờ cty vẫn chưa trả hết tiền trong tờ hoá đơn đó cho khách hàng.(trong tháng 7 sẽ Thanh Toán hết).Vậy mình có cần điều chỉnh gì ko?hay vẫn để vậy. (Trong Hợp đồng là trả chậm trong 25 ngày).Ai biết trả lời giúp nhé.Thanks

Tại thời điểm hiện tại căn cứ theo hoá đơn,giá trị hợp trên đồng và các chứng từ thanh toán qua ngân hàng thì cty bạn chỉ đc khấu trừ thuế gtgt đối với phần giá trị đã thanh toán và có chứng từ ngân hàng.Do đó nếu đã kê khai thì phải làm điều chỉnh giảm số thuế gtgt đc khấu trừ.
Nếu tháng 7 cty bạn mới thanh toán hết số tiền kia mà trong hợp đồng thời hạn thanh toán chưa tới tháng 7 thì bạn nên làm phụ lục hợp đồng và kéo dài thời hạn thanh toán như thế sẽ không cần làm điều chỉnh thuế nữa(Cái này là 2 cty làm với nhau thôi nhé,đừng cho ai bik nhé ai hỏi thì nói thôi)