1. Dòng tiền của doanh nghiệp
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN vẫn có thể kiếm được tiền từ các hoạt động cốt lõi của mình.
Trong các kỳ vừa qua, chúng ta thấy được doanh nghiệp không có chất lượng dòng tiền chưa qua tốt. Bởi vì dòng tiền của doanh nghiệp đến từ hoạt động tài chính chủ yếu đến từ các khoản nợ vay ngắn và dại hạn. Trong khi đó, dòng tiền từ các hoạt động kinh doanh chính dù dương, nhưng vẫn chưa đủ chi trả cho 2 hoạt động còn lại.
Với 1 đồng lợi nhuận DN thu được trong kỳ vừa qua, DN có thể kiếm được 1,72 đồng từ hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy cấu trúc vốn của doanh nghiệp chưa quá tốt, bởi kỳ trước dòng tiền thu được từ hoạt động KD của doanh nghiệp lại có xu hướng khá thấp. Doanh nghiệp cần duy trì dòng tiền trên lợi nhuận với 1 con số ổn định qua các năm.
Dòng tiền của doanh nghiệp có xu hướng tăng so với kỳ trước đó đến từ mọi khoản mục được phân tích, trong đó chi phí khấu hao và khoản phải trả là 2 nguyên nhân là cho dòng tiền DN tăng lớn nhất so với kỳ trước.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang dưới mức 2.5. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có khả năng gặp vấn đề về thanh khoản khi chi trả các khoản nợ ngắn hạn.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức trung bình so mặt bằng chung với ngành. Doanh nghiệp cần phải cẩn trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp ở thời điểm này không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ, chúng ta có thể thấy được lợi nhuận của doanh nghiệp đến từ các hoạt động kinh doanh chính. Tuy nhiên, lợi nhuận của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Vào lúc này, điều doanh nghiệp cần làm là phải cải thiện lợi nhuận ngay lập tức, và tiếp tục phát triển từ các hoạt động chính của mình.
4. Tỷ suất sinh lời của doanh nghiệp
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm nhẹ so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp vẫn có thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục Phải thu ngắn hạn và Tài sản cố định. Cả 2 khoản mục này đều có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này không đủ để thu hút và hấp dẫn được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp giảm 56% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng giảm mạnh qua các kỳ.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN vẫn có thể kiếm được tiền từ các hoạt động cốt lõi của mình.
Trong các kỳ vừa qua, chúng ta thấy được doanh nghiệp không có chất lượng dòng tiền chưa qua tốt. Bởi vì dòng tiền của doanh nghiệp đến từ hoạt động tài chính chủ yếu đến từ các khoản nợ vay ngắn và dại hạn. Trong khi đó, dòng tiền từ các hoạt động kinh doanh chính dù dương, nhưng vẫn chưa đủ chi trả cho 2 hoạt động còn lại.
Với 1 đồng lợi nhuận DN thu được trong kỳ vừa qua, DN có thể kiếm được 1,72 đồng từ hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy cấu trúc vốn của doanh nghiệp chưa quá tốt, bởi kỳ trước dòng tiền thu được từ hoạt động KD của doanh nghiệp lại có xu hướng khá thấp. Doanh nghiệp cần duy trì dòng tiền trên lợi nhuận với 1 con số ổn định qua các năm.
Dòng tiền của doanh nghiệp có xu hướng tăng so với kỳ trước đó đến từ mọi khoản mục được phân tích, trong đó chi phí khấu hao và khoản phải trả là 2 nguyên nhân là cho dòng tiền DN tăng lớn nhất so với kỳ trước.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang dưới mức 2.5. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có khả năng gặp vấn đề về thanh khoản khi chi trả các khoản nợ ngắn hạn.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức trung bình so mặt bằng chung với ngành. Doanh nghiệp cần phải cẩn trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp ở thời điểm này không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ, chúng ta có thể thấy được lợi nhuận của doanh nghiệp đến từ các hoạt động kinh doanh chính. Tuy nhiên, lợi nhuận của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Vào lúc này, điều doanh nghiệp cần làm là phải cải thiện lợi nhuận ngay lập tức, và tiếp tục phát triển từ các hoạt động chính của mình.
4. Tỷ suất sinh lời của doanh nghiệp
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm nhẹ so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp vẫn có thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục Phải thu ngắn hạn và Tài sản cố định. Cả 2 khoản mục này đều có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này không đủ để thu hút và hấp dẫn được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp giảm 56% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng giảm mạnh qua các kỳ.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
