1. Phân tích dòng tiền
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có xu hướng giảm khá đáng kể trong kỳ vừa qua, dù vậy doanh nghiệp vẫn có thể kiếm được tiền từ các hoạt động chính của mình.
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh đủ để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong kỳ vừa qua. Điều này cho thấy HPG đang có 1 dòng tiền rất tốt, có thể kiếm được tiền các hoạt động chính của mình và tài trợ cho 2 hoạt động còn lại.
Với 1 đồng lợi nhuận của doanh nghiệp, họ thu về 1.24 đồng tiền từ hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy cơ cấu dòng tiền của doanh nghiệp đang gặp 1 số vấn đề nhỏ trong kỳ vừa qua. Doanh nghiệp cần tiếp tục tăng trưởng lợi nhuận của mình để duy trì và phát triển thị phần trong các năm tiếp theo.
Dòng tiền của doanh nghiệp có xu hướng giảm mạnh so với kỳ trước đến từ việc LN của doanh nghiệp có xu hướng giảm khá mạnh trong kỳ vừa qua, đồng thời khoản phải trả của doanh nghiệp có xu hướng giảm mạnh trong thời gian này đồng nghĩa với việc DN không thể chiếm dụng được vốn từ nhà cung cấp. Nguyên do làm dòng tiền có xu hướng tăng so với kỳ trước đến từ việc doanh nghiệp giảm việc chiếm dụng vốn từ khách hàng của mình, và họ đã bán được nhiều HTK lớn trong khoảng thời điểm này
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang dưới mức 2.5. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có khả năng gặp vấn đề về thanh khoản khi chi trả các khoản nợ ngắn hạn.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so mặt bằng chung với ngành. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ của mình bằng mức tài sản cao.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm rất đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành.
Trong kỳ, doanh nghiệp có thể kiếm được LN từ các hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp. Tuy nhiên, lợi nhuận của doanh nghiệp có xu hướng giảm rất mạnh trong kỳ vừa qua. Doanh nghiệp cần phải cải thiện lại hiệu quả kinh doanh của mình, có những chính sách khác nhằm khắc phục việc LN giảm mạnh để tiếp tục đứng đầu thị trường trong ngành thép.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm khá đáng kể so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm là do doanh nghiệp đang không thể kiếm được lợi nhuận từ nguồn tài sản của mình (ROA).
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp là Tài sản cố định và Tổng hàng tồn kho. Với Tài sản cố định, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn Tổng hàng tồn kho thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định. Mức chi đầu tư của HPG lớn hơn khá nhiều so với lượng khấu hao hằng năm. Điều này cho chúng ta thấy được doanh nghiệp đang có sự đầu tư cho các tài khoản cố định và phát triển bền vững, tăng trưởng hiệu suất kinh doanh và tiếp tục phát triển trong tương lai.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm khá mạnh trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này không đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp giảm 21% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng giảm qua các kỳ.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có xu hướng giảm khá đáng kể trong kỳ vừa qua, dù vậy doanh nghiệp vẫn có thể kiếm được tiền từ các hoạt động chính của mình.
Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh đủ để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong kỳ vừa qua. Điều này cho thấy HPG đang có 1 dòng tiền rất tốt, có thể kiếm được tiền các hoạt động chính của mình và tài trợ cho 2 hoạt động còn lại.
Với 1 đồng lợi nhuận của doanh nghiệp, họ thu về 1.24 đồng tiền từ hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy cơ cấu dòng tiền của doanh nghiệp đang gặp 1 số vấn đề nhỏ trong kỳ vừa qua. Doanh nghiệp cần tiếp tục tăng trưởng lợi nhuận của mình để duy trì và phát triển thị phần trong các năm tiếp theo.
Dòng tiền của doanh nghiệp có xu hướng giảm mạnh so với kỳ trước đến từ việc LN của doanh nghiệp có xu hướng giảm khá mạnh trong kỳ vừa qua, đồng thời khoản phải trả của doanh nghiệp có xu hướng giảm mạnh trong thời gian này đồng nghĩa với việc DN không thể chiếm dụng được vốn từ nhà cung cấp. Nguyên do làm dòng tiền có xu hướng tăng so với kỳ trước đến từ việc doanh nghiệp giảm việc chiếm dụng vốn từ khách hàng của mình, và họ đã bán được nhiều HTK lớn trong khoảng thời điểm này
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang dưới mức 2.5. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có khả năng gặp vấn đề về thanh khoản khi chi trả các khoản nợ ngắn hạn.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so mặt bằng chung với ngành. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ của mình bằng mức tài sản cao.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm rất đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành.
Trong kỳ, doanh nghiệp có thể kiếm được LN từ các hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp. Tuy nhiên, lợi nhuận của doanh nghiệp có xu hướng giảm rất mạnh trong kỳ vừa qua. Doanh nghiệp cần phải cải thiện lại hiệu quả kinh doanh của mình, có những chính sách khác nhằm khắc phục việc LN giảm mạnh để tiếp tục đứng đầu thị trường trong ngành thép.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm khá đáng kể so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm là do doanh nghiệp đang không thể kiếm được lợi nhuận từ nguồn tài sản của mình (ROA).
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp là Tài sản cố định và Tổng hàng tồn kho. Với Tài sản cố định, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn Tổng hàng tồn kho thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định. Mức chi đầu tư của HPG lớn hơn khá nhiều so với lượng khấu hao hằng năm. Điều này cho chúng ta thấy được doanh nghiệp đang có sự đầu tư cho các tài khoản cố định và phát triển bền vững, tăng trưởng hiệu suất kinh doanh và tiếp tục phát triển trong tương lai.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm khá mạnh trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này không đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp giảm 21% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng giảm qua các kỳ.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
