1. Dòng tiền của doanh nghiệp
Trong năm 2022, dòng tiền đến từ HĐKD có xu hướng tăng mạnh so với năm trước đó. Điều này cho thấy doanh nghiệp đang hoạt động rất tốt ở thời điểm hiện tại, DN có thể kiếm được tiền từ các hoạt động chính của mình, và dòng tiền từ các hoạt động này vẫn có xu hướng tăng mạnh trong thời gian qua.
Trong kỳ vừa qua, dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp đủ để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính. Điều này chứng tỏ được doanh nghiệp đang có một dòng tiền tốt tại thời điểm hiện tại. Doanh nghiệp cần tiếp tục cải thiện và tăng trưởng dòng tiền để nó có thể ổn định qua các kỳ HĐKD.
Với 1 đồng lợi nhuận kiếm ra trong năm 2022, doanh nghiệp thu lại được ngay lập tức 0,86 đồng tiền. Điều này cho thấy doanh nghiệp luôn có 1 chiến lược nguồn vốn rất tốt, không để khách hàng chiếm dụng quá nhiều vốn của mình trong thời gian dài. Doanh nghiệp cần tiếp tục đầu tư, mở rộng thị phần để phát triển và bỏ xa các đối thủ cạnh tranh.
Dòng tiền của doanh nghiệp có xu hướng tăng so với kỳ trước đến từ việc doanh nghiệp mang về được nhiều lợi nhuận hơn trong khoảng thời điểm này, đồng thời doanh nghiệp cũng thắt chặt là tín dụng của khách hàng, làm giảm các khoản phải thu trong cùng thời điểm. Ngoài ra, hàng tồn kho dự trữ nhiều hơn so với kỳ trước là nguyên nhân làm cho dòng tiền giảm.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn hạn, tuy nhiên đôi lúc gặp 1 số vấn đề về việc thanh toán các khoản ngắn hạn này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức trung bình so mặt bằng chung với ngành. Doanh nghiệp cần phải chú ý tới các khoản nợ dài hạn của mình.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình mà phải phụ thuộc phần lớn vào các đại lý bán hàng.
Trong kỳ, lợi nhuận doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp. Lợi nhuận đến từ các hoạt động kinh doanh cũng có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Điều này cho thấy doanh nghiệp đang rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Đây là điều điện để bất kỳ doanh nghiệp nào có thể phát triển bền vững trong tương lai.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm đáng kể so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp không thể được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn
Việc ROE giảm đến từ việc hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) giảm, doanh nghiệp không thể mang về nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình.
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Phải thu ngắn hạn và Tổng hàng tồn kho. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng tăng nhẹ trong kỳ vừa qua, còn Phải thu ngắn hạn thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp chi tiền để mua sắm tài sản cố định ở một số lượng rất lớn, vượt qua mức khấu hao hằng năm của DN. Điều này cho thấy rằng DN đang rất chú trọng việc đầu tư cho tương lai. Đây là cách có thể giúp DN có thể nâng cao hiệu suất kinh doanh, mang về nhiều lợi nhuận hơn trong tương lai, phát triển 1 cách rất bền vững.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Điều này không giúp cho các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp tăng 14% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Trong năm 2022, dòng tiền đến từ HĐKD có xu hướng tăng mạnh so với năm trước đó. Điều này cho thấy doanh nghiệp đang hoạt động rất tốt ở thời điểm hiện tại, DN có thể kiếm được tiền từ các hoạt động chính của mình, và dòng tiền từ các hoạt động này vẫn có xu hướng tăng mạnh trong thời gian qua.
Trong kỳ vừa qua, dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp đủ để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính. Điều này chứng tỏ được doanh nghiệp đang có một dòng tiền tốt tại thời điểm hiện tại. Doanh nghiệp cần tiếp tục cải thiện và tăng trưởng dòng tiền để nó có thể ổn định qua các kỳ HĐKD.
Với 1 đồng lợi nhuận kiếm ra trong năm 2022, doanh nghiệp thu lại được ngay lập tức 0,86 đồng tiền. Điều này cho thấy doanh nghiệp luôn có 1 chiến lược nguồn vốn rất tốt, không để khách hàng chiếm dụng quá nhiều vốn của mình trong thời gian dài. Doanh nghiệp cần tiếp tục đầu tư, mở rộng thị phần để phát triển và bỏ xa các đối thủ cạnh tranh.
Dòng tiền của doanh nghiệp có xu hướng tăng so với kỳ trước đến từ việc doanh nghiệp mang về được nhiều lợi nhuận hơn trong khoảng thời điểm này, đồng thời doanh nghiệp cũng thắt chặt là tín dụng của khách hàng, làm giảm các khoản phải thu trong cùng thời điểm. Ngoài ra, hàng tồn kho dự trữ nhiều hơn so với kỳ trước là nguyên nhân làm cho dòng tiền giảm.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn hạn, tuy nhiên đôi lúc gặp 1 số vấn đề về việc thanh toán các khoản ngắn hạn này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức trung bình so mặt bằng chung với ngành. Doanh nghiệp cần phải chú ý tới các khoản nợ dài hạn của mình.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình mà phải phụ thuộc phần lớn vào các đại lý bán hàng.
Trong kỳ, lợi nhuận doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp. Lợi nhuận đến từ các hoạt động kinh doanh cũng có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Điều này cho thấy doanh nghiệp đang rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Đây là điều điện để bất kỳ doanh nghiệp nào có thể phát triển bền vững trong tương lai.
4. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm đáng kể so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp không thể được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn
Việc ROE giảm đến từ việc hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) giảm, doanh nghiệp không thể mang về nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình.
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Phải thu ngắn hạn và Tổng hàng tồn kho. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng tăng nhẹ trong kỳ vừa qua, còn Phải thu ngắn hạn thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp chi tiền để mua sắm tài sản cố định ở một số lượng rất lớn, vượt qua mức khấu hao hằng năm của DN. Điều này cho thấy rằng DN đang rất chú trọng việc đầu tư cho tương lai. Đây là cách có thể giúp DN có thể nâng cao hiệu suất kinh doanh, mang về nhiều lợi nhuận hơn trong tương lai, phát triển 1 cách rất bền vững.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Điều này không giúp cho các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp tăng 14% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
