Dự báo Dòng tiền là gì?
Dự báo dòng tiền là dự báo hoặc dự đoán dòng tiền vào và ra cho giai đoạn tương lai của ban quản lý doanh nghiệp để đảm bảo rằng doanh nghiệp sẽ có đủ vốn để thực hiện các hoạt động một cách thường xuyên và nếu có bất kỳ sự thiếu hụt nào, họ phải lập kế hoạch cho các nguồn tài trợ thay thế cho doanh nghiệp.
Thông thường, một dự báo như vậy được lập trong khoảng thời gian 12 tháng, và được theo dõi liên tục dựa trên tình hình kinh doanh và thay đổi cho phù hợp. Ví dụ: một công ty quy mô nhỏ sẽ có dự báo ngay cả trong khoảng thời gian một tuần, trong khi một công ty đã thành lập với dòng tiền mạnh có thể chuẩn bị dự báo một lần trong một tháng.
Mục tiêu
Mục đích của dự báo dòng tiền là để hiểu vị thế thanh khoản của doanh nghiệp. Điều này sẽ giúp biết được số dư tiền mặt có thể có trong kỳ tương lai là bao nhiêu. Nó giúp theo dõi dòng tiền vào và ra. Nó cũng giúp ước tính nhu cầu tiền mặt để vận hành doanh nghiệp và các nguồn sẵn có để tài trợ. Đó là một cách tiếp cận chủ động để quản lý các quỹ.
Bài tập này giúp xác định sự thiếu hụt có thể xảy ra trong số dư tiền mặt sớm hơn nhiều và hoạt động giống như một hệ thống cảnh báo. Nó giúp lập kế hoạch dòng tiền như thanh toán cho nhà cung cấp, trả lương cho nhân viên… Nó cũng giúp mua ngày tín dụng từ các nhà cung cấp nếu họ dự đoán được sự thiếu hụt trong số dư tiền mặt.
Nó giúp ban quản lý tập trung vào các khoản phải thu của khách hàng, các khoản phí phải trả dài hạn, và các khoản còn nợ có thể được theo dõi cho mục đích dòng tiền vào. Dự báo gián tiếp này giúp cải thiện hệ thống giám sát tốt hơn.
Dự báo dòng tiền là một phần của lập kế hoạch tài chính và ngân sách , đồng thời nó cũng giúp tìm kiếm nguồn vốn bên ngoài từ các ngân hàng hoặc tổ chức tài chính.
Phương pháp dự báo dòng tiền
Có hai phương pháp
XYZ Inc., một nhà sản xuất vải, dự báo dòng tiền của mình trong thời gian 3 tháng dựa trên các yếu tố đầu vào sau. Số dư đầu kỳ của vị thế tiền mặt là 450$.
Tầm quan trọng
Tham khảo chi tiết tiếp theo tại link sau nhé cả nhà
Dự báo dòng tiền là dự báo hoặc dự đoán dòng tiền vào và ra cho giai đoạn tương lai của ban quản lý doanh nghiệp để đảm bảo rằng doanh nghiệp sẽ có đủ vốn để thực hiện các hoạt động một cách thường xuyên và nếu có bất kỳ sự thiếu hụt nào, họ phải lập kế hoạch cho các nguồn tài trợ thay thế cho doanh nghiệp.
Thông thường, một dự báo như vậy được lập trong khoảng thời gian 12 tháng, và được theo dõi liên tục dựa trên tình hình kinh doanh và thay đổi cho phù hợp. Ví dụ: một công ty quy mô nhỏ sẽ có dự báo ngay cả trong khoảng thời gian một tuần, trong khi một công ty đã thành lập với dòng tiền mạnh có thể chuẩn bị dự báo một lần trong một tháng.
Mục tiêu
Mục đích của dự báo dòng tiền là để hiểu vị thế thanh khoản của doanh nghiệp. Điều này sẽ giúp biết được số dư tiền mặt có thể có trong kỳ tương lai là bao nhiêu. Nó giúp theo dõi dòng tiền vào và ra. Nó cũng giúp ước tính nhu cầu tiền mặt để vận hành doanh nghiệp và các nguồn sẵn có để tài trợ. Đó là một cách tiếp cận chủ động để quản lý các quỹ.
Bài tập này giúp xác định sự thiếu hụt có thể xảy ra trong số dư tiền mặt sớm hơn nhiều và hoạt động giống như một hệ thống cảnh báo. Nó giúp lập kế hoạch dòng tiền như thanh toán cho nhà cung cấp, trả lương cho nhân viên… Nó cũng giúp mua ngày tín dụng từ các nhà cung cấp nếu họ dự đoán được sự thiếu hụt trong số dư tiền mặt.
Nó giúp ban quản lý tập trung vào các khoản phải thu của khách hàng, các khoản phí phải trả dài hạn, và các khoản còn nợ có thể được theo dõi cho mục đích dòng tiền vào. Dự báo gián tiếp này giúp cải thiện hệ thống giám sát tốt hơn.
Dự báo dòng tiền là một phần của lập kế hoạch tài chính và ngân sách , đồng thời nó cũng giúp tìm kiếm nguồn vốn bên ngoài từ các ngân hàng hoặc tổ chức tài chính.
Phương pháp dự báo dòng tiền
Có hai phương pháp
- Phương pháp trực tiếp: Nó được sử dụng cho các mục đích dự báo ngắn hạn. Nó dựa trên dự đoán của dòng tiền trực tiếp vào và ra trong giai đoạn tương lai. Nó giúp biết vị trí dòng tiền tại các thời điểm khác nhau trong tương lai. Đầu vào cho phương pháp dự báo này là các khoản thu và chi tiền mặt.
- Phương pháp gián tiếp: Nó được sử dụng để dự báo dài hạn, lập kế hoạch kinh doanh và nó được liên kết với các chiến lược và mục tiêu của doanh nghiệp. Nó được tính dựa trên Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh / bảng cân đối kế toán và sự luân chuyển vốn lưu động trong kỳ dự báo.
CLEVERCFO TẶNG FILE DỰ BÁO DÒNG TIỀN THEO 2 PHƯƠNG PHÁP
Ví dụ về Dự báo Dòng tiềnXYZ Inc., một nhà sản xuất vải, dự báo dòng tiền của mình trong thời gian 3 tháng dựa trên các yếu tố đầu vào sau. Số dư đầu kỳ của vị thế tiền mặt là 450$.
- Doanh thu trong thời gian 3 tháng (75% doanh thu bằng tiền mặt và 25% tín dụng; thời hạn tín dụng là một tháng). Tháng 1 – 2500 đô la, tháng 2 – 3000 đô la và tháng 3 – 4000 đô la.
- Mua nguyên liệu (80% tiền mua được trả bằng tiền mặt và 20% bằng tín dụng; thời hạn tín dụng
trong 2 tháng). Tháng 1 – 1800 đô la, tháng 2 – 2300 đô la và tháng 3 – 3100 đô la. - Phí nhân công trả bằng tiền mặt. Tháng 1 – 300 đô la, tháng 2 – 400 đô la và tháng 3 – 500 đô la.
- Các chi phí khác được thanh toán bằng tiền mặt. Tháng 6 – 100 đô la, tháng 2 – 100 đô la và tháng 3 – 200 đô la.
Tầm quan trọng
- Nó giúp ban quản lý nhìn vào tương lai của doanh nghiệp và giúp họ ra quyết định liên quan đến hoạt động của doanh nghiệp và quản lý các quỹ của doanh nghiệp.
- Nó giúp hiểu được sự khác biệt giữa dòng tiền và lợi nhuận, và nó giúp hình thành các bước để giữ cho cả hai yếu tố gần nhau.
- Nó giúp kiểm soát chi tiêu để quản lý ổn định vị thế dòng tiền. Nó giúp quản lý các quỹ một cách hiệu quả và làm cho việc chi tiêu có trách nhiệm hơn.
- Điều quan trọng là vì nếu doanh nghiệp bị thiếu hụt dòng tiền và nếu doanh nghiệp có vấn đề về thanh khoản, thì rất có thể doanh nghiệp sẽ mất khả năng thanh toán, để thực hiện tất cả các bước phòng ngừa, bài tập này sẽ giúp ban giám đốc thiết lập sự kiểm soát thích hợp đối với doanh nghiệp.
Tham khảo chi tiết tiếp theo tại link sau nhé cả nhà
Cách dự báo dòng tiền tại doanh nghiệp? - CLEVERCFO EDUCATION
Dự báo Dòng tiền là gì? Dự báo dòng tiền là dự báo hoặc dự đoán dòng tiền vào và ra cho giai đoạn tương lai của ban quản lý doanh nghiệp để đảm bảo rằng doanh nghiệp sẽ có đủ vốn để thực hiện các hoạt động một cách thường xuyên và nếu có
clevercfo.com
