Tiền mặt tồn quỹ ảo ...

[quynhduan]

Làm ơn cho tôi hỏi Công ty tôi có vốn góp bằng tiền mặt trên sổ sách là 1tỉ,kế toán ghi Nợ 111/ Có 411: 1 tỉ
nhưng thực tế con số không lớn như vậy
Vì thế trong quá trình làm sổ sách báo cáo cuối năm, năm nào cũng vậy số dư cuối năm ở 111 rất lớn( 1,9 tỉ)
Còn số dư ở Tk112 thì rất nhỏ : 50 triệu
Khi nhìn vào báo cáo tài chính thấy nó không hợp lý lắm, vậy tôi có thể xử lý khoản tiền mặt tại quỹ này thế nào? ???

 

[dinhhonghhn]

Ðề: Help me! Tiền mặt tồn quỹ ảo...

Vậy chắc khoản doanh thu hàng tháng của công ty bạn khá lớn, trong khi đó số chi thì lại quá ít có phải vậy không?

 

[thuyha]

Ðề: Help me! Tiền mặt tồn quỹ ảo...

Nói chung đây là tình trạng chung của các Cty rồi bạn ah! Vì vậy mà có sự thiết lập 2hệ thống sổ ở các DN.

 

[MINHLUAN]

Ðề: Help me! Tiền mặt tồn quỹ ảo...

Vậy chắc khoản doanh thu hàng tháng của công ty bạn khá lớn, trong khi đó số chi thì lại quá ít có phải vậy không?

 

[Baocông]

Ðề: Help me! Tiền mặt tồn quỹ ảo...

Làm ơn cho tôi hỏi Công ty tôi có vốn góp bằng tiền mặt trên sổ sách là 1tỉ,kế toán ghi Nợ 111/ Có 411: 1 tỉ
nhưng thực tế con số không lớn như vậy
Vì thế trong quá trình làm sổ sách báo cáo cuối năm, năm nào cũng vậy số dư cuối năm ở 111 rất lớn( 1,9 tỉ)
Còn số dư ở Tk112 thì rất nhỏ : 50 triệu
Khi nhìn vào báo cáo tài chính thấy nó không hợp lý lắm, vậy tôi có thể xử lý khoản tiền mặt tại quỹ này thế nào? ???

Không sao cả.
Thật ra nhìn nó không được đẹp chứ không có gì bất thường.
Bạn muốn làm cho nó đẹp thì chỉ còn cách trị từ gốc mà thôi. Đó là cái phần vốn góp ảo đấy

 

[Dragon489]

Ðề: Help me! Tiền mặt tồn quỹ ảo...

Làm ơn cho tôi hỏi Công ty tôi có vốn góp bằng tiền mặt trên sổ sách là 1tỉ,kế toán ghi Nợ 111/ Có 411: 1 tỉ
nhưng thực tế con số không lớn như vậy
Vì thế trong quá trình làm sổ sách báo cáo cuối năm, năm nào cũng vậy số dư cuối năm ở 111 rất lớn( 1,9 tỉ)
Còn số dư ở Tk112 thì rất nhỏ : 50 triệu
Khi nhìn vào báo cáo tài chính thấy nó không hợp lý lắm, vậy tôi có thể xử lý khoản tiền mặt tại quỹ này thế nào? ???

Phần này thực ra bạn đã làm sai ngay từ đâu khi các thành viên góp vốn vì:
+ Các thành viên chưa góp đủ vốn bạn đã vội hạch toán:
Nợ TK 111
Có Tk 411
dẫn tới tồn quỹ tiền mặt là ảo.
+ tiếp đến là bạn ngay từ đầu đã ko sử lý số dư TK 111 dẫn tới các kỳ tiếp theo số tồn quá lớn trong khi thực tế thì không có, cái này sẽ làm bạn găp khó khăn rất nhiều trong trường hợp nếu bạn vay vốn ngân hàng vì bạn sẽ ko thể giải trình số tiền mặt tồn quỹ còn quá nhiều lại phải đi vay ngân hàng.

Cách xử lý tốt nhất cho bạn lúc này là xử lý số tiền tồn mặt trên bằng quyết định trừ bớt đi số tiền các thành viên chưa góp đủ bằng giảm số tiền góp ở nguồn vốn như các thành viên xin rút vốn ra, hoặc kiếm một tài khoản trích trước nào đó, khoản đặt cọc tièn hàng nào đó để làm giảm quỹ tiền mặt hiện có.
Riêng với TK 112 thì bạn không cần quan tâm tới nó, vì số dư của nó bao nhiêu cũng được, không có quy định nào bắt buộc DN phải có bao nhiêu tiền gửi ngân hàng trừ trường hợp bạn XNK phải mở L/C để thanh toán.

Thân chào!

 

[tiahyvong]

Ðề: Help me! Tiền mặt tồn quỹ ảo...

Thật ra đó là tình hình chung của hầu hết các công ty. Góp vốn ảo để dự 1 gói thầu nào đó chẳng hạn...Bên công ty của mình cũng vậy, nhưng thấy cũng k có vấn đề gì hết. Theo mình nghĩ là k sao, bn đừng wá lo lắng.

 

[quynhduan]

Ðề: Tiền mặt tồn quỹ ảo ...

Tôi xin hỏi bây giờ tôi có thể giải quyết tình trạng này thế nào. Theo QD 48 thì không còn TK 136 ' phải thu nội bộ nữa" Vậy tôi có thể giảm tiền mặt bằng cách ghi:
Nợ TK 138
Có TK111
Như vậy thì TM sẽ giảm. Tôi làm như vậy được k?

 

[iswear510]

Ðề: Tiền mặt tồn quỹ ảo ...

Nếu bạn hạch toán như thế thì chỉ áp dụng được với số tiền nhỏ thôi, còn số tiền của bạn lên tới 1.9tỷ thì e rằng... ko được.
Theo mình thì ban dùng cách "thành viên xin rút vốn ra" thì hay nhất, như thế số tiền sẽ giảm nhiều hơn.

 

[quynhduan]

Ðề: Tiền mặt tồn quỹ ảo ...

Như vậy thì có phải đăng ký lại với thuế, với sở kế hoạch đầu tư hok bạn?
Nếu rút bớt vốn thì bên mình sẽ gặp khó khăn trong việc làm hồ sơ thầu

 

[vietlam03]

Ðề: Tiền mặt tồn quỹ ảo ...

mình nhìn vào thấy không ổn thật, nhưng bây giờ đa sô các công ty đều thế. -
- Bạn xem lại quá trình hạch toán có chính xác không
- Các Thành Viên có vốn góp có đúng bằng số tiền thực nộp (đăng ký) không
- bạn muốn chỉnh sô tiền ảo đó thì trước tiên bạn phải xin ý kiến của xếp đã, nếu xếp đồng ý thì làm mấy thủ tục xin rút vốn kinh doanh là ổn.
Theo mình là như vậy đấy. ok

 

[mientay]

Ðề: Tiền mặt tồn quỹ ảo ...

Nếu rút vốn ra bạn phải lên SKH & DT để thay đổi nội dung trên giấy phép DKKD.Sau đó nộp lên Cục thuế,Chi cục thuế.Cty mình cũng giống như bạn vậy, số dư 111 lúc nào cũng trên 2 tỷ nhưng có lúc cty không có 1 xu nào cả..hic!...nhưng mình nghĩ như vậy thì cũng đâu có sao vì Vốn lưu động mà có ai đến kiểm đâu, chứ để phần góp vốn không đủ thì mấy chú thuế lại thắc mắc nữa mà Vốn trên giấy phép ít quá thì Cty khó làm ăn.......

 

[giang_1311]

Ðề: Tiền mặt tồn quỹ ảo ...

Nếu bạn giảm vốn thì sẽ phải đăng ký lại với sở kế hoạch để làm thay đổi đăng ký kinh doanh. Và đúng là nó sẽ gặp khó khăn trong việc đấu thầu vì hồ sơ năng lực của bạn kém đi ko đẹp

 

[quynhduan]

Ðề: Tiền mặt tồn quỹ ảo ...

Hichic, vậy là không có cách giải quyết làm đẹp báo cáo tài chính àh? cứ phải treo ở TK 111 nhiều thế ah? Như vậy khi vay vốn ngân hàng phải giải trình thế nào? Khi vay vốn họ xem báo cáo tài chính nhanh họ thấy 111 nhiều thế thì sao?

 

[Lệ Thu]

Ðề: Tiền mặt tồn quỹ ảo ...

Theo mình nếu khi có biên bản góp vốn. Nếu không phải là góp vốn toàn bộ bằng tiền mặt. thì bạn có thể hạch toán
N 1388: phải thu của bên góp vốn
N 111 : Tiền mặt góp vốn
N 211: Tài sản góp vốn
N....
C 411: Tổng giá trị vốn góp

 

[trunganh]

Ðề: Tiền mặt tồn quỹ ảo ...

Hichic, vậy là không có cách giải quyết làm đẹp báo cáo tài chính àh? cứ phải treo ở TK 111 nhiều thế ah? Như vậy khi vay vốn ngân hàng phải giải trình thế nào? Khi vay vốn họ xem báo cáo tài chính nhanh họ thấy 111 nhiều thế thì sao?

Nếu cty bạn muốn để vốn điều lệ cũ để thuận lợi giao dịch với đối tác thì bạn phải ẩn số tiền dư tại quỹ vào TK công nợ cho tk 111 chỉ còn số dư tối thiểu( tuỳ theo nhu cầu kinh doanh của cty mà để dư 111 nhiều hay ít nhưng ko phải là 1 tỷ hay 1.9 tỷ). Nếu để 111 dư nhiều cty bạn sẽ không bao giờ được tính lãi tiền vay vào chi phí kể cả vay NH ( Vì bạn sẽ phải giải thích là:tiền trong quỹ nhiều thế sao không sử dụng phải đi vay làm gì).

 

[hienhtvn]

Ðề: Tiền mặt tồn quỹ ảo ...

Đáng lý ra bạn phải xử lý ngay từ ban đầu là : các thành viên trong DN sẽ góp vốn một ít vốn thôi còn lại sẽ thu dần dần (như anh Dragon489 cũng đã nói trên) bởi ko ai bắt DN bạn phải có ngay số vốn như vậy khi thành lập.
Còn đến giờ để hợp lý thì bạn hãy kiếm một tài khoản trích trước nào đó, khoản đặt cọc tièn hàng nào đó để làm giảm quỹ tiền mặt hiện có, hoặc bạn cho cán bộ công nhân viên trong công ty vay chẳng hạn để rút bớt khoản tiền tại quỹ đó đi. Lúc đó minh nghĩ BCTC của ban se ổn hơn một chút.
Chúc bạn thành công!

 

[Ocean 13]

Ðề: Tiền mặt tồn quỹ ảo ...

Tốt nhất là không nên làm thủ tục rút vốn vì phải đăng ký lại ĐKKD với Sở KHĐT tất mệt mỏi.
Bạn hãy cứ để như vậy, trong thời gian tới những khoản thu bằng tiền mặt thì bạn đừng hạch toán vào nữa, cố gắng tìm những đối tác hay giao dịch với mình để thanh toán bớt hoặc tạm ứng tiền hàng = TM, hoặc cho CNV vay không tính lãi,...từ giờ đến cuối năm thì BCTC sẽ đẹp hơn.

 

[quynhduan]

Ðề: Tiền mặt tồn quỹ ảo ...

Tốt nhất là không nên làm thủ tục rút vốn vì phải đăng ký lại ĐKKD với Sở KHĐT tất mệt mỏi.
Bạn hãy cứ để như vậy, trong thời gian tới những khoản thu bằng tiền mặt thì bạn đừng hạch toán vào nữa, cố gắng tìm những đối tác hay giao dịch với mình để thanh toán bớt hoặc tạm ứng tiền hàng = TM, hoặc cho CNV vay không tính lãi,...từ giờ đến cuối năm thì BCTC sẽ đẹp hơn.

Hic hic,em thấy làm như các pác cũng hok ổn lắm, công ty khi thành lập là kế toán khác làm chứ hok phải em làm. Bây giờ Sếp em muốn em điều chỉnh TK111 cho đẹp để có thể vay vốn NH mà em vẫn chưa nghĩ ra cách giải quyết tối ưu nhất

 

[Ocean 13]

Ðề: Tiền mặt tồn quỹ ảo ...

Hic hic,em thấy làm như các pác cũng hok ổn lắm, công ty khi thành lập là kế toán khác làm chứ hok phải em làm. Bây giờ Sếp em muốn em điều chỉnh TK111 cho đẹp để có thể vay vốn NH mà em vẫn chưa nghĩ ra cách giải quyết tối ưu nhất

Nếu chỉ cần giảm số dư tiền mặt để làm BCTC khi vay vốn NH không thôi thì bạn cứ giảm tiền mặt đi, tăng khoản trả trước cho người bán hoặc phải thu KH lên. NH họ có kiểm tra sổ quỹ TM của bạn đâu muh. Mình thấy thật đơn giản vì thường thì các DN khi đi vay NH thì hầu như BCTC của họ ko phản ánh đúng 100% thực tế (NH họ cũng biết như vậy)