tính sai thuế thu nhập doanh nghiệp

[kieuduyen]

cả nhà kế toán ơi? mình làm sai cái phần này rồi, chà sao mà mình lú lẫn thế này, người trước đã sai giờ mình cũng sai theo
chuyện là thế này: quý 1/2008 chị kế toán trước làm tờ khai thuế TNDN tạm tính, lãi là 20.000.000 nhưng trong [chỉ tiêu 15] chị ấy không có ghi số tiền lỗ được chuyển trong kỳ, thế nên dẫn đấn phải nộp thuế TNDN,
qua quý 2/2008 mình làm tờ khai cũng giống thế và lãi là 15.000.000, trong [chỉ tiêu 15] mình cũng không ghi số tiền lỗ được chuyển trong kỳ thế là phải nộp thuế nữa
Vậy bây giờ trong quý 3/2008 này mình làm sao đây có phải trên tờ khai thuế TNDN tạm tính trên chỉ tiêu [15]mình phải lấy số tiền lỗ ở trong tài khoán [421] của năm 2007 trong quyết toán đúng không?cả nhà giúp mình nhé, mình sợ lắm

 

[minhp]

Ðề: tính sai thuế thu nhập doanh nghiệp

Đúng rồi, quý này bạn bổ sung vào chỉ tiêu lỗ được chuyển trong kỳ của năm 2007 là được vì thực ra các tờ khai đó đuề là tạm tính. Cuối năm mình vẫn tính toán lại và điều chỉnh theo số thực tế của cả năm cơ mà

 

[khoinhat]

Ðề: tính sai thuế thu nhập doanh nghiệp

cả nhà kế toán ơi? mình làm sai cái phần này rồi, chà sao mà mình lú lẫn thế này, người trước đã sai giờ mình cũng sai theo
chuyện là thế này: quý 1/2008 chị kế toán trước làm tờ khai thuế TNDN tạm tính, lãi là 20.000.000 nhưng trong [chỉ tiêu 15] chị ấy không có ghi số tiền lỗ được chuyển trong kỳ, thế nên dẫn đấn phải nộp thuế TNDN,
qua quý 2/2008 mình làm tờ khai cũng giống thế và lãi là 15.000.000, trong [chỉ tiêu 15] mình cũng không ghi số tiền lỗ được chuyển trong kỳ thế là phải nộp thuế nữa
Vậy bây giờ trong quý 3/2008 này mình làm sao đây có phải trên tờ khai thuế TNDN tạm tính trên chỉ tiêu [15]mình phải lấy số tiền lỗ ở trong tài khoán [421] của năm 2007 trong quyết toán đúng không?cả nhà giúp mình nhé, mình sợ lắm

Bạn cứ kết chuyễn lỗ năm 2007 vào quý III/2007 không vấn đề gì, có điều nếu lãi cả năm 2008 không đủ bù đắp số lỗ năm 2007 hay số tiền thuế còn phải đóng khi quyết toán thuế cả năm 2008 ít hơn số tiền mà công ty bạn đã đóng thuế quý 1+2/2008 thì coi như tiền của công ty bị giam vào tài khoản của nhà nước hơi phí chút, hihihih

Thân

 

[kieuduyen]

Ðề: tính sai thuế thu nhập doanh nghiệp

Bạn cứ kết chuyễn lỗ năm 2007 vào quý III/2007 không vấn đề gì, có điều nếu lãi cả năm 2008 không đủ bù đắp số lỗ năm 2007 hay số tiền thuế còn phải đóng khi quyết toán thuế cả năm 2008 ít hơn số tiền mà công ty bạn đã đóng thuế quý 1+2/2008 thì coi như tiền của công ty bị giam vào tài khoản của nhà nước hơi phí chút, hihihih

có một điều là thế này, vì mình không làm chỉ tiêu đó nên dẫn đến lãi của cả 2quý trước và thế là mình làm công văn khấu trừ thuế TNDN của năn 2006 và 2007 cho quý 1và 2/2008 nên có bị làm sao hong?
và liệu số tiền mình nộp thừ kia có bị mất vì cái công văn của mình hong?
cam ơn bạn nhiêu

 

[khoinhat]

Ðề: tính sai thuế thu nhập doanh nghiệp

Bạn cứ kết chuyễn lỗ năm 2007 vào quý III/2007 không vấn đề gì, có điều nếu lãi cả năm 2008 không đủ bù đắp số lỗ năm 2007 hay số tiền thuế còn phải đóng khi quyết toán thuế cả năm 2008 ít hơn số tiền mà công ty bạn đã đóng thuế quý 1+2/2008 thì coi như tiền của công ty bị giam vào tài khoản của nhà nước hơi phí chút, hihihih

có một điều là thế này, vì mình không làm chỉ tiêu đó nên dẫn đến lãi của cả 2quý trước và thế là mình làm công văn khấu trừ thuế TNDN của năn 2006 và 2007 cho quý 1và 2/2008 nên có bị làm sao hong?
và liệu số tiền mình nộp thừ kia có bị mất vì cái công văn của mình hong?
cam ơn bạn nhiêu

Hi
Không cần làm công văn đâu bạn ạh, bây giờ luật cho phép kết chuyển lỗ mà không cần đăng ký chuyển lỗ. Tờ khai quý 1+2/2008 làm rồi bạn khỏi điều chỉnh, nếu quý 3 và 4 chuyển không hết lỗ thì để tới khi quyết toán thuế năm bạn kết chuyển lỗ của cả 2006 và 2007 luôn ( với diều kiện là tổng lỗ 2 năm đó nhỏ hơn hoặc bằng số lãi năm 2008)

Thân chào

 

[antoan]

Ðề: tính sai thuế thu nhập doanh nghiệp

cả nhà kế toán ơi? mình làm sai cái phần này rồi, chà sao mà mình lú lẫn thế này, người trước đã sai giờ mình cũng sai theo
chuyện là thế này: quý 1/2008 chị kế toán trước làm tờ khai thuế TNDN tạm tính, lãi là 20.000.000 nhưng trong [chỉ tiêu 15] chị ấy không có ghi số tiền lỗ được chuyển trong kỳ, thế nên dẫn đấn phải nộp thuế TNDN,
qua quý 2/2008 mình làm tờ khai cũng giống thế và lãi là 15.000.000, trong [chỉ tiêu 15] mình cũng không ghi số tiền lỗ được chuyển trong kỳ thế là phải nộp thuế nữa
Vậy bây giờ trong quý 3/2008 này mình làm sao đây có phải trên tờ khai thuế TNDN tạm tính trên chỉ tiêu [15]mình phải lấy số tiền lỗ ở trong tài khoán [421] của năm 2007 trong quyết toán đúng không?cả nhà giúp mình nhé, mình sợ lắm

Trong Luật Thuế TNDN cũng có nói về vấn đề này .Trong quý 3 này bạn có thể điền vào chỉ tiêu {15} của TK 421 của năm 2007 hoặc bạn cũng có thể để đó chuyển váo cuối năm 2008 mà.Thân !