Mọi người ơi cho mình hỏi , trên bảng lương T11, T12/2011 của công ty mình kế toán cũ có trích tiền bảo hiểm cho 1 nhân viên cao hơn so với số thực tế , thì giờ mình làm thế nào .
Mình làm bút toán điều chỉnh âm số chênh lệch và định khoản như thế này được không :
Nợ TK 1541 : ( a )
Có TK 3383, 3384, 3389 : ( a )
Nợ TK 334 : ( b )
Có TK 3383. 3384. 3389 : ( b )
Và mình muốn hỏi cách tính số a, b nên theo cách nào thì đúng :
Cách 1 : a , b = số sai TK 3383.3384.3389 trên bảng lương - số đúng
Cách 2 : a , b = số sai TK 3383.3384.3389 trên bảng lương - số theo thông báo nợ của bảo hiểm xã hội
Mình làm bút toán điều chỉnh âm số chênh lệch và định khoản như thế này được không :
Nợ TK 1541 : ( a )
Có TK 3383, 3384, 3389 : ( a )
Nợ TK 334 : ( b )
Có TK 3383. 3384. 3389 : ( b )
Và mình muốn hỏi cách tính số a, b nên theo cách nào thì đúng :
Cách 1 : a , b = số sai TK 3383.3384.3389 trên bảng lương - số đúng
Cách 2 : a , b = số sai TK 3383.3384.3389 trên bảng lương - số theo thông báo nợ của bảo hiểm xã hội
