Thuế TNDN hoãn lại thì làm sao?

[thuythanh22]

Em có vấn đề này mong ACE giúp đỡ ạ!
Cô giáo cho bài tập để lên sổ BCKQHĐKD nhưng tới phần thuế TNDN hoãn lại thì em không biết phải làm sao
Trong kỳ thì em tính ra lãi và tính ra số thuế TNDN phải nộp
Tồn đầu kỳ của Thuế TNDN phải nộp lớn hơn lợi nhuận sau thuế của kỳ này mà em thấy ở dòng
LN sau thuế TNDN = LN trước thuế - Thuế TNDN phải nộp (Thuế TNDN phải nộp kỳ này + Thuế TNDN hoãn lại) Vì vậy ra âm
Thắc mắc của em là kỳ này mình lãi nhưng rút cuộc lên báo cáo là lỗ ạ
Em không rõ vấn đề này lắm mong các anh chị giúp đỡ ạ.Cám ơn các anh chị nhìu nhìu

 

[Mèo Tồ]

Ðề: Thuế TNDN hoãn lại thì làm sao?

 

[thuythanh22]

Ðề: Thuế TNDN hoãn lại thì làm sao?

Không ai giúp mình hết zị chài, đang phân vân quá không bik sao đây nè ai giúp em với

 

[Hiền Đăng]

Ðề: Thuế TNDN hoãn lại thì làm sao?

Em có vấn đề này mong ACE giúp đỡ ạ!
Cô giáo cho bài tập để lên sổ BCKQHĐKD nhưng tới phần thuế TNDN hoãn lại thì em không biết phải làm sao
Trong kỳ thì em tính ra lãi và tính ra số thuế TNDN phải nộp
Tồn đầu kỳ của Thuế TNDN phải nộp lớn hơn lợi nhuận sau thuế của kỳ này mà em thấy ở dòng
LN sau thuế TNDN = LN trước thuế - Thuế TNDN phải nộp (Thuế TNDN phải nộp kỳ này + Thuế TNDN hoãn lại) Vì vậy ra âm
Thắc mắc của em là kỳ này mình lãi nhưng rút cuộc lên báo cáo là lỗ ạ
Em không rõ vấn đề này lắm mong các anh chị giúp đỡ ạ.Cám ơn các anh chị nhìu nhìu

Mún tính đc thuế TNDN hoãn lại, bà phải xđ đc Lợi nhuận kế toán và lợi nhuận thuế. (lợi nhuận kế toán đc xđ theo ngtắc và chuẩn mực kế toán, còn LN thuế xđ theo quy định của pháp luật).
=> Thuế TN hoãn lại phải trả = Tổng chênh lệch tạm thời chịu thuế PS * Thuế súât TNDN.

 

[thuythanh22]

Ðề: Thuế TNDN hoãn lại thì làm sao?

Mún tính đc thuế TNDN hoãn lại, bà phải xđ đc Lợi nhuận kế toán và lợi nhuận thuế. (lợi nhuận kế toán đc xđ theo ngtắc và chuẩn mực kế toán, còn LN thuế xđ theo quy định của pháp luật).
=> Thuế TN hoãn lại phải trả = Tổng chênh lệch tạm thời chịu thuế PS * Thuế súât TNDN.

Cái thuế TNDN hoãn lại là đề cho bà ui! Tui thắc mắc là Lợi nhuận sau thuế = LN trước thuế - Thuế TNDN phải nộp mà thuế TNDN phải nộp lại = thuế TNDN phải nộp trong kỳ + thuế TNDN hoãn lại
mà số lãi kỳ này lại ít hơn số thuế TNDN hoãn lại nên LN sau thuế ra âm đó

 

[Hiền Đăng]

Ðề: Thuế TNDN hoãn lại thì làm sao?

Cái thuế TNDN hoãn lại là đề cho bà ui! Tui thắc mắc là Lợi nhuận sau thuế = LN trước thuế - Thuế TNDN phải nộp mà thuế TNDN phải nộp lại = thuế TNDN phải nộp trong kỳ + thuế TNDN hoãn lại
mà số lãi kỳ này lại ít hơn số thuế TNDN hoãn lại nên LN sau thuế ra âm đó

vậy bà xem lợi nhuận trước thuế của bà tính đã đúng chưa? Nhưng mừ nó âm thì có làm sao đâu bà?

 

[thuythanh22]

Ðề: Thuế TNDN hoãn lại thì làm sao?

vậy bà xem lợi nhuận trước thuế của bà tính đã đúng chưa? Nhưng mừ nó âm thì có làm sao đâu bà?

Tui nghĩ là nó đúng bà hiền ơi!
Cái tui thắc mắc ở đây là kỳ này mình có lãi nhưng báo cáo KQKD lại thể hiện là lỗ, thắc mắc là cái chỗ ý!đừng nóng thía chứ bà

 

[Hiền Đăng]

Ðề: Thuế TNDN hoãn lại thì làm sao?

mà bà thử post các con số cụ thể lên mọi ng thử tính xem sao. Chứ nói này sao có bít đc sao nó lại âm. Nhưng mà tui thấy nó âm là chuyện bình thường mừ.

 

[thuythanh22]

Ðề: Thuế TNDN hoãn lại thì làm sao?

mà bà thử post các con số cụ thể lên mọi ng thử tính xem sao. Chứ nói này sao có bít đc sao nó lại âm. Nhưng mà tui thấy nó âm là chuyện bình thường mừ.

OK mai đem cái đề lên post nguyên bài lun
Tại cái đề này dễ post nguyên bài thì ngại quá mừ thắc mắc cái chỗ kia, bài này tui thi rùi, làm ok nhưng điểm ko tuyệt đối nên không bik sai chỗ nào há há

 

[Hiền Đăng]

Ðề: Thuế TNDN hoãn lại thì làm sao?

Tui nghĩ là nó đúng bà hiền ơi!
Cái tui thắc mắc ở đây là kỳ này mình có lãi nhưng báo cáo KQKD lại thể hiện là lỗ, thắc mắc là cái chỗ ý!đừng nóng thía chứ bà

tại câu hỏi của bà ko rõ ràng đó chứ. hichic.
Kỳ này lãi, nhưng mừ khoản chi phí TNDN hiện hành, có cả khoản điều chỉnh từ năm trước sang năm sau nữa đó bà.

 

[thuythanh22]

Ðề: Thuế TNDN hoãn lại thì làm sao?

hic cuối cùng là chằng liên quan gì tới thuế TNDN hoãn lại hít, mà tự nhiên lại cho tồn đầu kỳ của 3334 làm mình chẳng hiểu gì hết! khùng quá đi mất

 

[Hiền Đăng]

Ðề: Thuế TNDN hoãn lại thì làm sao?

hic cuối cùng là chằng liên quan gì tới thuế TNDN hoãn lại hít, mà tự nhiên lại cho tồn đầu kỳ của 3334 làm mình chẳng hiểu gì hết! khùng quá đi mất

hehe, cái tội ko đọc kỹ đề bài. Làm ngta cũng quay mòng mòng, ko hỉu là bà hỏi cí gì hết lun.

 

[thuythanh22]

Ðề: Thuế TNDN hoãn lại thì làm sao?

hehe, cái tội ko đọc kỹ đề bài. Làm ngta cũng quay mòng mòng, ko hỉu là bà hỏi cí gì hết lun.

tại cái đề bài nó cho tồn đầu kỳ 3334 nên tui mới thắc mắc và kiếm chỗ bỏ nó zô bài chứ bộ, nhưng rút cuộc chẳng liên quan gì hít. Làm bài thì được điểm cao mà cuối cùng cũng chẳng hiểu gì điên quá đi mất, chỉ tại cái này nằm ở bước cuối cùng