thuế GTGT do cty nước ngoài sửa chữa

[dangghet209]

Cty A ở Việt Nam thuê một cty ở nước ngoài sửa chữa tàu biển, giá thanh toán theo Hợp Đồng phải trả cty ở nước ngoài là 100trđ thì cty A phải tính
và nộp thuế GTGT 10% trên giá 100trđ .
Cty A là người mua nhưng cty nước ngoài họ có xuất HĐ cho mình như cty trong nước k? TH họ k xuất tự mình tính ra phần thuế thì căn cứ vào đâu mình dc khấu trừ phần thuế này?

 

[Gold 9999]

Ðề: thuế GTGT do cty nước ngoài sửa chữa

Cty A ở Việt Nam thuê một cty ở nước ngoài sửa chữa tàu biển, giá thanh toán theo Hợp Đồng phải trả cty ở nước ngoài là 100trđ thì cty A phải tính
và nộp thuế GTGT 10% trên giá 100trđ .
Cty A là người mua nhưng cty nước ngoài họ có xuất HĐ cho mình như cty trong nước k? TH họ k xuất tự mình tính ra phần thuế thì căn cứ vào đâu mình dc khấu trừ phần thuế này?

Thứ nhất nếu cty nước ngoài ký hợp đồng mà số tiền thực nhận về là 100tr , phần thuế do cty bạn đóng (10%) thì số thuế đóng không phải là 10% của 100tr như bạn nói .Bạn phải xem lại cách tính tại TT 05 nhé.
Thứ 2: cty nước ngoài sẽ ko xuất HD VAT cho bạn đâu , bạn đưa số thuế này vào tông chi phí nhé, ko được kê VAT đầu vào đâu bạn.

 

[dangghet209]

Ðề: thuế GTGT do cty nước ngoài sửa chữa

Thứ nhất nếu cty nước ngoài ký hợp đồng mà số tiền thực nhận về là 100tr , phần thuế do cty bạn đóng (10%) thì số thuế đóng không phải là 10% của 100tr như bạn nói .Bạn phải xem lại cách tính tại TT 05 nhé.
Thứ 2: cty nước ngoài sẽ ko xuất HD VAT cho bạn đâu , bạn đưa số thuế này vào tông chi phí nhé, ko được kê VAT đầu vào đâu bạn.

Vd này mình lấy từ TT120 ra đấy. Vậy TT cho vd sai à?