Hạch toán tăng thuế GTGT được khấu trừ

[NHIMCON2013]

Chào các anh chị,

Em mới đi làm nên còn nhiều chỗ ngu ngu, anh chị hướng dẫn dùm em nhé
* TRên sổ sách năm 2015:
- Số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ 4/2015 là: 1.127.977.347
- Số thuế GTGT đầu ra được khấu trừ 4/2015 là : 400.412.618

==> Số thuế GTGT đầu vào được khấu trừchuyển qua năm 2016 là : 727.564.733 đ

** Báo cáo thuế quý 4/2015 Số thuế GTGT đầu vào được khấu trừchuyển qua quý 1/2016 là: 725.369.453 (Do quá trình kê khai hóa đơn bị sai)

*** Quý 2/2016 làm bổ sung điều chỉnh tăng mục 38 trên TK thuế là 2.195.276đ
Vậy khoản tăng này phải hạch toán trên sổ năm 2016 như thế nào a.

Em cảm ơn

 

[Bell_Bo]

Nếu sổ sách là số đúng. Báo cáo thuế q2/2016 sau khi điều chỉnh đã khớp với sổ sách thì không cần làm bút toán gì cả. Vì sổ sách đã đúng

 

[NHIMCON2013]

Nếu sổ sách là số đúng. Báo cáo thuế q2/2016 sau khi điều chỉnh đã khớp với sổ sách thì không cần làm bút toán gì cả. Vì sổ sách đã đúng

Vì hiện tại trên sổ sách và báo cáo thuế quý 2 lệch đúng bằng số tiền mà em làm điều chỉnh tăng, sổ sách < báo cáo thuế.
Em không biết mình sai chỗ nào có thể chỉ ra dùm em được không?

 

[NHIMCON2013]

Vì hiện tại trên sổ sách và báo cáo thuế quý 2 lệch đúng bằng số tiền mà em làm điều chỉnh tăng, sổ sách < báo cáo thuế.
Em không biết mình sai chỗ nào có thể chỉ ra dùm em được không?

Cảm ơn Bell_Bo nhé. em đã tìm ra nguyên nhân

 

[tran_an]

Cảm ơn Bell_Bo nhé. em đã tìm ra nguyên nhân

bạn ơi. Nay mình cũng gặp TH đúng như ban, mình chưa tìm ra nguyên ngân. Bạn chỉ giúp mình với.