Giup em định khoản với ạ.

KHUONGMY

New Member
Hội viên mới
79. Nghiệp vụ 79: Ngày 21/03/2020, đặt hàng Công ty Cổ phần Phú Thái (VAT 10%), ngày giao hàng 26/03/2020

Máy cắt vải cầm tay Lejiang YJ -100 SL: 12 ĐG: 2.300.000 (VND/cái)

Máy cắt vải cầm tay Lejiang YJ -110 SL: 10 ĐG: 3.000.000 (VND/cái)

80. Nghiệp vụ 80: Ngày 23/03/2020, mua mới máy tính xách tay Dell của Công ty Trần Anh cho Phòng giám đốc theo HĐ GTGT số 0045630, ký hiệu HK/19T, ngày 23/03/2020. Giá mua chưa thuế là 32.000.000 VND, VAT 10%, đã thanh toán bằng tiền gửi NH Nông Nghiệp. Thời gian sử dụng là 4 năm, ngày bắt đầu tính khấu hao là 01/04/2020. (Số CT phiếu kế toán: PKT………..)

  • Nghiệp vụ 81: Ngày 25/03/2020, bán hàng cho Công ty Cổ phần Hòa Anh thu bằng tiền gửi ngân hàng (BIDV đã báo có): (Số CT xuất kho: PXK……,Số CT phiếu kế toán: PKT………..)
Máy cắt vải cầm tay Kaisiman KSM-110SL: 20ĐG: 5.800.000 (VND/cái)
Máy cắt vải cầm tay Lejiang YJ -100SL: 10ĐG: 3.500.000 (VND/cái)
Máy dò kim Kaisiman 100SL: 10ĐG: 5.500.000 (VND/cái)
Đơn giá trên là đơn giá chưa bao gồm VAT 10%, theo HĐ GTGT số 0000011, ký hiệu AB/20P, mẫu số 01GTKT3/001,ngày 25/03/2020.

  • Nghiệp vụ 82: Ngày 26/03/2020, Công ty Cổ phần Phú Thái chuyển hàng theo đơn hàng ngày 21/03/2020 (chưa thanh toán cho người bán):
    • Máy cắt vải cầm tay Lejiang YJ -100 SL: 12 ĐG: 2.300.000 (VND/cái)
    • Máy cắt vải cầm tay Lejiang YJ -110 SL: 10 ĐG: 3.000.000 (VND/cái)
  • Đơn giá trên là đơn giá chưa bao gồm VAT 10%, theo HĐ GTGT số 0156214, ký hiệu NT/19T, ngày 26/03/2020. (Số CT nhập kho: ***…..)
    • Nghiệp vụ 83: Ngày 28/03/2020, mua hàng của Công ty TNHH Lan Tân chưa thanh toán tiền (hàng đã về nhưng chưa nhận được hóa đơn): (Số CT nhập kho: ***…..)
  • Máy cắt vải cầm tay Lejiang YJ -125 SL: 12 ĐG: 3.700.000 (VND/cái)
    Máy cắt vải đầu bàn Sulee ST 360 SL: 16 ĐG: 7.500.000 (VND/cái)
    • Nghiệp vụ 84: Ngày 30/03/2020, nhập kho thành phẩm: (Số CT nhập kho: ***…..)
  • Phân xưởng 1: Quần nam: 1.703 cái
    Quần nữ: 1.300 cái
    Phân xưởng 2: Áo sơ mi nam: 600 cái
    Áo sơ mi nữ: 850 cái
    85. Nghịêp vụ 85: Ngày 30/03/2020, thu tiền nợ bán hàng của công ty Tiến Đạt theo hóa đơn số 000002 (ngày 05/01/2020), chiết khấu thanh toán 2% do khách hàng này trả tiền sớm trừ luôn vào tiền thanh toán, ngân hàng BIDV đã báo có. (Số CT phiếu kế toán: PKT………..)
    86. Nghiệp vụ 86: Ngày 30/03/2020, Nguyễn Bích Hạnh xuất quỹ tiền mặt gửi vào tài khoản NH Nông Nghiệp số tiền 30.000.000 VND. (Số CT phiếu chi: PC……..)
    87. Nghiệp vụ 87: Ngày 31/03/2020, thanh toán hết nợ cho công ty Lan Tân hóa đơn số 0025857, được hưởng chiết khấu thanh toán 3%, đã nhận giấy báo nợ của ngân hàng Agribank. (Số CT phiếu kế toán: PKT………..)
    88. Nghiệp vụ 88: Ngày 31/03/2020, chi tiền mặt thanh toán tiền điện tháng 3/2020 cho Công ty điện lực Hà Nội số tiền chưa thuế là 11.500.000 (bộ phận quản lý DN: 6.500.000, bộ phận sản xuất: 5.000.000), VAT 10%, HĐ GTGT số 0012358, ký hiệu HK/19T, ngày 28/03/2020. (Số CT phiếu chi: PC……..)
    89. Nghiệp vụ 89: Ngày 31/03/2020, chi tiền mặt thanh toán tiền nước tháng 3/2020 bộ phận sản xuất cho Công ty nước sạch Hà Nội, số tiền chưa thuế GTGT là 3.000.000đ, thuế GTGT là 150.000đ, theo HĐ GTGT số 0136589, ký hiệu NT/19T, ngày 27/03/2020. (Số CT phiếu chi: PC……..)
    90. Nghiệp vụ 90: Ngày 31/03/2020, lô hàng mua nhập ngày 26/03/2020 kém chất lượng, Công ty CP Phú Thái đồng ý giảm giá 20% theo hóa đơn GTGT số 156216, ký hiệu NT/19T ngày 31/03/2020. (Số CT phiếu kế toán: PKT………..)
    91. Nghiệp vụ 91: Ngày 31/03/2020, nhận được HĐ GTGT của Công ty TNHH Lan Tân về số hàng mua ngày 28/03/2020 (VAT 10%, Số HĐ: 0025880, ký hiệu AD/19T, ngày HĐ: 28/03/2020). (Số CT phiếu kế toán: PKT………..)
    92. Nghiệp vụ 92: Ngày 31/03/2020, tính khấu hao TSCĐ và phân bổ CCDC, phân bổ chi phí trả trước tháng 3 năm 2020. (Số CT phiếu kế toán: PKT………..)
    93. Nghiệp vụ 93: Ngày 31/03/2020, chấm công cho cán bộ nhân viên toàn công ty, số công đủ trong tháng là 26 ngày. Toàn bộ nhân viên đi làm đủ công tháng 3/2020.
    94. Nghiệp vụ 94: Ngày 31/03/2020, tính tiền lương và các khoản trích theo lương cho cán bộ công nhân viên công ty tháng 3/2020. (Số CT phiếu kế toán: PKT………..)
    95. Nghiệp vụ 95: Ngày 31/03/2020, Khấu trừ thuế GTGT Quý 1/2020. (Số CT phiếu kế toán: PKT………..)
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top