Giúp em bài này vơi mn

myhanh1701

New Member
Hội viên mới
Công ty TNHH Mai Lan áp dụng phương pháp thuế GTG T khâu trừ. Trong tháng 10 có các nghiệp vụ kinh tế phát sinh sau:
1. Mua và nhập kho công cụ- dụng cụ với giá chưa thuế là 3.000.000 đồng, thuế suất thuế GTGT 10% đã trả bằng tiền mặt 50% trên tổng thanh toán.
2. Xuất kho công cụ- dụng cụ có giá thực tế là 2.000.000 đồng cho bộ phận bán hàng. Biết rằng giá trị công cụ- dụng cụ được phân bổ 10 kỳ kế toán.
3. Công ty mua hàng hoá trị giá 40.000.000 đồng, thuế suất thuế GTGT 10% chưa trả tiền cho người bán. Chi phí vận chuyển của lô hàng trả bằng tiền mặt là 1.1 00.000 đồng (Đã bao gồm thuế GTG T 10 %).
4. Xuất kho công cụ- dụng cụ cho công ty A thuê trong 6 tháng với giá thực tế là 6.000.000 đồng, giá cho thuê 1 tháng là 1.000.000 đồng, thuế suất thuế GTGT 10 % chưa ghi ghi nhận DT ở tháng này. ( ghi nhận DT bắt đầu từ tháng này)
5. Mua 1 máy tính cho phòng kinh doanh với giá là 14.700.000 đồng, gồm thuế suất thuế G TGT là 5% và đã trả bằng tiền mặt cho người bán.
6. Xuất bán lô hàng hoá trị giá thực tế là 100.000.000 đồng, giá bán chưa thuế là 120.000.000 đồng, thuế suất thuế G TGT 10% và đã thu 50% bằng TG NH.
Yêu cầu:
1. Định khoản các nghiệp vụ kinh tế phát sinh
2. Khấu trừ thuế GTGT trong tháng.
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top