Chào cả nhà !
Em vừa vào làm thì đúng lúc công ty em bị thanh tra thuế Từ năm 2006-2009
-Sau kiểm tra thuế :Tổng cộng 3 năm cộng lại
TNDN tăng lên
9.872.000
-Thuế GTGT truy thu :5.285.000
-Tiền phạt thuế TNDN+GTGT :15.372.000
Như vậy số tiền này em phải định khoản vào năm 2011 phải không và định khoản như thế nào ? Nhờ các anh chị hướng dẫn giúp em.
*Riêng năm 2008 trước đây công ty làm lỗ 750.000.000 .Nhưng đến khi thuế kiểm trừ đi khoản chi phí không hợp lý 500.000.000 .Thì số lỗ còn lại 250.000.000 .khó ở chỗ là cty em đã làm chuyển lỗ theo số tiền 750.000.000
Cụ thể : năm 2009 chuyển lỗ 100.000.000 ,năm 2010 chuyển lỗ 200.000.000,quí 1/2011 chuyển lỗ 50.000.000.Như vậy số lỗ sau kiểm tra còn lại không đủ để em chuyển lỗ rồi .Nhờ các anh (chị ) hướng dẫn em cách điều chỉnh lại cho hợp lí .Em thành thật cảm ơn.
Em vừa vào làm thì đúng lúc công ty em bị thanh tra thuế Từ năm 2006-2009
-Sau kiểm tra thuế :Tổng cộng 3 năm cộng lại
TNDN tăng lên
-Thuế GTGT truy thu :5.285.000
-Tiền phạt thuế TNDN+GTGT :15.372.000
Như vậy số tiền này em phải định khoản vào năm 2011 phải không và định khoản như thế nào ? Nhờ các anh chị hướng dẫn giúp em.
*Riêng năm 2008 trước đây công ty làm lỗ 750.000.000 .Nhưng đến khi thuế kiểm trừ đi khoản chi phí không hợp lý 500.000.000 .Thì số lỗ còn lại 250.000.000 .khó ở chỗ là cty em đã làm chuyển lỗ theo số tiền 750.000.000
Cụ thể : năm 2009 chuyển lỗ 100.000.000 ,năm 2010 chuyển lỗ 200.000.000,quí 1/2011 chuyển lỗ 50.000.000.Như vậy số lỗ sau kiểm tra còn lại không đủ để em chuyển lỗ rồi .Nhờ các anh (chị ) hướng dẫn em cách điều chỉnh lại cho hợp lí .Em thành thật cảm ơn.