Cả nhà ơi giúp e với ạ. Tình hình của e hiện tại như sau, e rối quá.
Chả là trong năm 2012 DN có mua hàng của 1 đơn vị, lại cùng 1 ngày, ngày viết 3 cái, ngày 4, ngày 5 cái hóa đơn, mỗi hóa đơn < 20tr, tổng số hóa đơn > 20 tr nhưng lại chi toàn bộ bằng TM. Như vậy số tiền thuế của DN sẽ không đc khấu trừ tính ra cũng kha khá. Nhưng những hóa đơn trên e đã đều chi và hạch toán bằng TM. Bên cạnh đó cty vẫn chuyển khoản đều cho người bán hàng.
E xử lý khoản tiền đó thế này có đc ko ah? Mong cả nhà tư vấn giúp E. E vẫn thực hiện hạch toán số tiền hàng trên sổ sách: Nợ 156, 133. Có 331 để đc khấu trừ thuế, sau đó khác ngày hóa đơn e sẽ chi nốt số tiền còn lại và định khoản ngược Nợ 331. có 111.Mục đích là không làm thay đổi số dư cuối kì 2 TK 111 và 331 trên bảng CĐ, vì khoản công nợ đã đc bù trừ, nhưng điều đó sẽ làm cho số phát sinh lũy kế trên bảng cân đổi tăng thêm 1 khoản bằng số tiền của các hoán đơn chi khác ngày hóa đơn trên, nhưng số dư cuối kì không đổi điều đó sẽ không ảnh hưởng tới BCTC, nhưng vẫn đề của E bây giờ là cái cột lũy kế thay đổi mà trong BCTC có kèm bảng cân đối TK, thì E xử lý vậy có được không ạ? Mong cả nhà giúp e với ạ. Help me ! Help me !
E cảm ơn cả nhà sức nhiều ạ
Chả là trong năm 2012 DN có mua hàng của 1 đơn vị, lại cùng 1 ngày, ngày viết 3 cái, ngày 4, ngày 5 cái hóa đơn, mỗi hóa đơn < 20tr, tổng số hóa đơn > 20 tr nhưng lại chi toàn bộ bằng TM. Như vậy số tiền thuế của DN sẽ không đc khấu trừ tính ra cũng kha khá. Nhưng những hóa đơn trên e đã đều chi và hạch toán bằng TM. Bên cạnh đó cty vẫn chuyển khoản đều cho người bán hàng.
E xử lý khoản tiền đó thế này có đc ko ah? Mong cả nhà tư vấn giúp E. E vẫn thực hiện hạch toán số tiền hàng trên sổ sách: Nợ 156, 133. Có 331 để đc khấu trừ thuế, sau đó khác ngày hóa đơn e sẽ chi nốt số tiền còn lại và định khoản ngược Nợ 331. có 111.Mục đích là không làm thay đổi số dư cuối kì 2 TK 111 và 331 trên bảng CĐ, vì khoản công nợ đã đc bù trừ, nhưng điều đó sẽ làm cho số phát sinh lũy kế trên bảng cân đổi tăng thêm 1 khoản bằng số tiền của các hoán đơn chi khác ngày hóa đơn trên, nhưng số dư cuối kì không đổi điều đó sẽ không ảnh hưởng tới BCTC, nhưng vẫn đề của E bây giờ là cái cột lũy kế thay đổi mà trong BCTC có kèm bảng cân đối TK, thì E xử lý vậy có được không ạ? Mong cả nhà giúp e với ạ. Help me ! Help me !
E cảm ơn cả nhà sức nhiều ạ
