Chi phí tiếp khách hạch toán như thế nào ah??

Smily

Member
Hội viên mới
Hii...cho em hỏi cái này ah..chi phí "tiếp khách" thì mình cho vào TK nào ah??? hay là DN tự chịu hả anh chị..mọi người chỉ bảo giúp em với :sweatdrop:
 
Sửa lần cuối:
Ðề: Chi phí này hạch toán như thế nào ah??

Hii...cho em hỏi cái này ah..chi phí "hối lộ" thì mình cho vào TK nào ah??? hay là DN tự chịu hả anh chị..mọi người chỉ bảo giúp em với :sweatdrop:

Em thích hạch toán chi phí này vào đâu tùy em thích, chỉ có điều em cũng nên chuẩn bị đặt cơm tháng ở Chí Hoà khi bị phát hiện vì không chỉ người nhận hối lộ mà cả người đưa hối lộ cũng có tội.
Thân
 
Ðề: Chi phí này hạch toán như thế nào ah??

Hii...cho em hỏi cái này ah..chi phí "hối lộ" thì mình cho vào TK nào ah??? hay là DN tự chịu hả anh chị..mọi người chỉ bảo giúp em với :sweatdrop:
Nhà nước cấm nhận tiền hối lộ nhá em,nhận là đi toong,em phải nói là CP tiếp khách,bồi bổ,ha hồng.. thì người ta mới nhận.Cái này nhiều khoản để nói lắm,nếu mục đích đàng hoàng,người mà DN xì tiền giúp ích tới HĐ SX KD của DN và DN khi chi có phiếu chi thì đó là CP hợp lý có thể vào TK 641,642 tuỳ(và nếu khoản chi trên 500k thì trích lại 10% đóng thuế TNCN ).Nếu người mà DN xì tiền với mục đích không thể nói cho người khác biếtvà chả đả động gì đến HĐ SX kD của DN thì đơn nhiên là CP không hợp lý vào TK 811(CP kế toán không khai vào TN chịu thuế)
 
Ðề: Chi phí này hạch toán như thế nào ah??

Hii...cho em hỏi cái này ah..chi phí "tiếp khách" thì mình cho vào TK nào ah??? hay là DN tự chịu hả anh chị..mọi người chỉ bảo giúp em với :sweatdrop:

Nếu có hóa đơn đầy đủ thì cho vào 642 nhé
 
Ðề: Chi phí này hạch toán như thế nào ah??

Nếu có hóa đơn đầy đủ thì cho vào 642 nhé
Bạn phân biệt cho mình biết chút, chi phí hợp lý là chi phí nào? chi phí hợp lệ là chi phí nào? giữa 2 chi phí này có khác nhau không? nếu khác thì khác như thế nào? cho ví dụ luôn nhé!
 
Ðề: Chi phí này hạch toán như thế nào ah??

Bạn tiếp khách cần phải có hóa đơn GTGT hợp lệ mới hạch toán được bạn ạ
 
Ðề: Chi phí này hạch toán như thế nào ah??

Đã là chi phí "tiếp khách" thì lấy đâu ra hóa đơn nhỉ :confuse1::confuse1:
Sao không có hoá đơn vậy bạn? chi phí tiếp khách về ăn uống tại nhà hàng, khách sạn có hoá đơn đầy đủ mà, còn nếu tiếp khách tăng 2, tăng 3 thì chịu:hysterical:
 
Ðề: Chi phí này hạch toán như thế nào ah??

Hii...cho em hỏi cái này ah..chi phí "tiếp khách" thì mình cho vào TK nào ah??? hay là DN tự chịu hả anh chị..mọi người chỉ bảo giúp em với :sweatdrop:

cậu lên biến tấu sang hình thức khác nhé: VD tiếp khách,....đi chứ ai lại để phiếu chi như vậy. Mình toi đấy bạn ạ, hihihi....
 
Ðề: Chi phí này hạch toán như thế nào ah??

Hii...cho em hỏi cái này ah..chi phí "tiếp khách" thì mình cho vào TK nào ah??? hay là DN tự chịu hả anh chị..mọi người chỉ bảo giúp em với :sweatdrop:

Tiếp khách thì cho vào 642 là ok
 
Ðề: Chi phí tiếp khách hạch toán như thế nào ah??

Theo Nghị định số 24/2007/NĐ-CP về quy định chi tiết thi hành Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp do Chính phủ ban hành:
Điều 5 khoản 11:
...
11. Chi phí quảng cáo, tiếp thị, khuyến mại, tiếp tân, khánh tiết, chi phí giao dịch, chi hoa hồng môi giới, chi hội nghị và các khoản chi phí khác có liên quan trực tiếp đến hoạt động sản xuất, kinh doanh hàng hoá, dịch vụ được khống chế tối đa không quá 10% tổng số các khoản chi phí từ khoản 1 đến khoản 10 Điều này. Đối với hoạt động thương nghiệp tổng chi phí hợp lý để xác định mức khống chế không bao gồm trị giá mua vào của hàng hóa bán ra.
 
Ðề: Chi phí tiếp khách hạch toán như thế nào ah??

Bên mình HĐ tiếp khách như vậy mình cho vào 642
Mình ĐK :
Nợ TK 642
Nợ TK 133
Có TK 1111
 
Ðề: Chi phí tiếp khách hạch toán như thế nào ah??

Bên mình HĐ tiếp khách như vậy mình cho vào 642
Mình ĐK :
Nợ TK 642
Nợ TK 133
Có TK 1111
Không nhất thiết phải vào TK 642 đâu bạn. Nếu chi phí tiếp khách của bộ phận nào thì đưa vào bộ phận đó thôi.

- Nếu ông Giám đốc điều hành tiếp khách thì đưa vào TK 6428,
- Nếu ông Giám đốc kinh doanh tiếp khách thì đưa vào TK 6418,
- Nếu ông Giám đốc nhà máy tiếp khách thì đưa vào TK 6278
 
Ðề: Chi phí này hạch toán như thế nào ah??

Không có hóa đơn thì có hạch toán được không vậy em ?
-----------------------------------------------------------------------------------------


Khi viết phiếu chi thì ghi là chi phí tiếp khách.Hạch toán vào TK 642-Nhớ loại ra khỏi quyết toán khi tính chi phí hợp lý.Có thể hạch toán vào TK 811 luôn
To:pttd có hóa đơn GTGT hợp lý nhé mới tính vào chi phí hợp lý.

Thế Hoá đơn Thông thường không được hả anh:book:
 
Ðề: Chi phí này hạch toán như thế nào ah??



Thế Hoá đơn Thông thường không được hả anh:book:

Vô tư đi em gái.

Cty nào mà chẳng có mục "tiếp khách" hả bạn. Có khi là TK ở nhà hang, mà cũng có khi là không. Vđề là mình hợp lý hóa bằng hóa đơn GTGT (mà phải là HĐ xịn), rối đưa vào 642 là ok hết.

Cho hỏi Hóa đơn xịn là Hóa đơn gì thế bạn ??? :confuse1: :confuse1:
 
Ðề: Chi phí tiếp khách hạch toán như thế nào ah??

xưa giờ mình học thì Chi phí tiếp khách đưa vào TK 642
 
Ðề: Chi phí này hạch toán như thế nào ah??

Không có hóa đơn thì có hạch toán được không vậy em ?
-----------------------------------------------------------------------------------------


Khi viết phiếu chi thì ghi là chi phí tiếp khách.Hạch toán vào TK 642-Nhớ loại ra khỏi quyết toán khi tính chi phí hợp lý.Có thể hạch toán vào TK 811 luôn
To:pttd có hóa đơn GTGT hợp lý nhé mới tính vào chi phí hợp lý.

Không có hóa đơn GTGT hợp lý. Chỉ có hóa đơn GTGT hợp pháp hoặc bất hợp pháp mà thôi.
 
Ðề: Chi phí tiếp khách hạch toán như thế nào ah??

tổ chức hội nghị khách hàng tổng chi phí bằng TM là 68.000.000, trong đó chi phí có hóa đơn giá trị gia tăng là 45.000.000
Phải tính chi phí này là 45.000.000 hay 68.000.000?
5. N 462 63500 hay 5. N 462 40.909.091
N 133 4500 N 133 4.090.909
C 111 68.000 C 111 45.000.000
 
Ðề: Chi phí này hạch toán như thế nào ah??

cậu lên biến tấu sang hình thức khác nhé: VD tiếp khách,....đi chứ ai lại để phiếu chi như vậy. Mình toi đấy bạn ạ, hihihi....

Tôi nghĩ nội dung của các hoá đơn này đa phần ghi là "thức ăn, đồ uống", thì Phiếu chi ta ghi "Chi phí tiếp khách" là OK rồi. Cứ hạch toán vào TK 642 là được chứ bạn. Tuy nhiên, chi phí này có mức khống chế của nó.

Theo bạn biến tấu gì gì đó, ........đôi khi còn hại mình nữa bạn ạ. Theo mình có sao thì mình hạch toán vậy người ơi......:561:
-----------------------------------------------------------------------------------------
Không nhất thiết phải vào TK 642 đâu bạn. Nếu chi phí tiếp khách của bộ phận nào thì đưa vào bộ phận đó thôi.

- Nếu ông Giám đốc điều hành tiếp khách thì đưa vào TK 6428,
- Nếu ông Giám đốc kinh doanh tiếp khách thì đưa vào TK 6418,
- Nếu ông Giám đốc nhà máy tiếp khách thì đưa vào TK 6278

Tôi đã từng tranh luận với Cán bộ Thuế, ông ta quả quyết chi phí tiếp khách chỉ đưa vào TK642 thôi bạn ạ. :561: (Mặc dù tôi cũng thấy bạn có lý!)
 
Sửa lần cuối:

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top