Nếu em xử lý kiểu thế sẽ vướng những vấn đề sau:
1. Thiếu phiếu thu tiền mặt của bên bán hàng.
2. Phần thuế GTGT và Thuế thu nhập DN của món 8.000.000 đ sẽ bị loại bỏ. Số tiền bị thuế loại = 8.000.000 x 10% + 8.000.000 x 22%
chấp nhận thì em giữ nguyên cách làm của em.
Không thì em hủy phiếu chi...
Trong trường hợp này không bù trừ được vì bên em cùng nợ 2 bên ( bên bán và bên vận chuyển). Không thể hạch toán 2 nợ 331 mà k có phát sinh bên có. Bên bán sẽ yêu cầu em chuyển số tiền cho họ = Công nợ - 8 triệu. Lúc này không có nghiệp vụ hạch toán mà chỉ có nghiệp vụ xử lí cho chứng từ khép...
kiến thức của em cực kỳ rỗng. em nên bổ sung lại kiến thức bằng cách học môn cơ bản nhất là nguyên lý kế toán. sau đó học qua 1 khóa kế toán tài chính. học định khoản thì phải học cách vẽ sơ đồ chữ T, chứ đừng chỉ ghi mỗi nợ/ có ra giấy. em học xong mấy cái đó đi em sẽ tự hiểu được cái em đang...
Không nhập xuất kho vào phần mềm kế toán, Mình theo dõi bằng excel.
Về thuế quy định cho sản xuất thì chỉ có định mức nguyên phụ liệu đầu vào. Bây giờ thuế cũng k yêu cầu nộp định mức ra cơ quan thuế như trước kia mà lưu tại đơn vị.
Do đó nếu em sợ thuế vào kiểm tra, làm để đối phó thì chỉ làm...
Vấn đề của em anh tách thành 2 mục như sau:
1. Vấn đề về nhận tiền và xuất hóa đơn.
Thời điểm xuất hóa đơn GTGT khi bán hàng hóa hoặc cung ứng dịch vụ được Bộ tài chính quy định tại khoản a, điểm 2, điều 16 của Thông ty 39/2014/TT-BTC.
Theo đó công ty em đã xuất hóa đơn vào thời điểm nhận tiền...
Khách k có MST thì k có nhu cầu lấy hóa đơn.
Khách cố tình lấy hóa đơn viết tên tuổi người ta bình thường, phần MST gạch bỏ.
Khách k lấy hóa đơn mà vẫn phải viết ghi "khách hàng vãng lai không lấy hóa đơn", gạch bỏ phần MST, kèm theo bảng kê bán lẻ.
1. đầu vào hạch toán:
Nợ 1331
Nợ 6277
Có 331
2. Đầu ra hạch toán:
2.a: xuất hóa đơn
Nợ 131
Có 3331
Có 511
2.b: kết chuyển giá vốn, xđ kết quả hđ sx kd thì em biết rồi nhé.