Sự chênh lệch TGNH do sai sót trong biên bản thanh lý!

[autumn_cbn]

Chào các anh chị!
Em đang gặp phải 1 trường hợp:
Giá trị thanh lý : 209.241.000đ
Giá trị bên A đã tạm ứng : 39.773.000đ
Giá trị còn lại bên A cần TToán: 169.468.000đ
Nhưng do sai sót, bên em đã ghi nhầm: Giá trị còn lại bên A cần TToán: 169.648.000đ. Bên A đã chuyển vào TK cty em số tiền ghi sai:169.648.000đ.
Các anh chị cho em hỏi, em cần điều chỉnh và định khoản số tiền chênh lệch trên giữa TK trong ngân hàng và thanh lý thế nào ạ?
Em cám ơn nhiều!

 

[sutuchot]

Ðề: Sự chênh lệch TGNH do sai sót trong biên bản thanh lý!

Bạn hạch toán phần chênh lệch so với thanh lý hợp đồng vào TK 3388 rồi làm uỷ nhiệm chi hoặc phiêu chi để trả lại cho người ta thôi. hạch toán như sau:
N 112: số tiền bên A chuyển
C 131: Số tiền thanh lý
C 3388: Số tiền chênh lệch

 

[nss.nhuquynh]

Ðề: Sự chênh lệch TGNH do sai sót trong biên bản thanh lý!

trước hết bạn định khoản số thừa ấy vào 338. KHi chuyển trả lại họ hoặc có phương án xử lí khác thì chuyển từ 338 sang nhé

 

[khoinhat]

Ðề: Sự chênh lệch TGNH do sai sót trong biên bản thanh lý!

Bạn hạch toán phần chênh lệch so với thanh lý hợp đồng vào TK 3388 rồi làm uỷ nhiệm chi hoặc phiêu chi để trả lại cho người ta thôi. hạch toán như sau:
N 112: số tiền bên A chuyển
C 131: Số tiền thanh lý
C 3388: Số tiền chênh lệch

Hi,
Sutu đã hạch toán chính xác rùi đó, số tiền chênh lệch này sau này sẽ được giải quyết trong các trường hợp:
- Trả tiền thừa lại cho khách hàng
Nợ 3388
Có 111,112
- Cấn trừ cho hóa đơn phát sinh tiếp theo
Nợ 3388
Có 131 ( chi tiết KH)
- Khách hàng không tiếp tục giao dịch cũng như không đòi lại tiền thừa
Nợ 3388
Có 711

Thân chào