Tình hình là cty tổng bên nước ngoài đã thay đổi 1 trong 3 cổ đông nhưng trên giấy tờ thì chưa thay đổi. Họ muốn gửi tiền về VPĐD để thanh toán chi phí bằng cách, cổ đông mới không muốn phiền cổ đông cũ ( trên thực tế ) nên đi gửi tiền dưới tên cá nhân của cô ta và người nhận là 1 nhân viên VPĐD. ( thủ quỹ). Trong trường hợp này, em định xử lý như sau:
Viết phiếu thu : Người nộp tiền sẽ là trưởng VPĐD ( ký & ghi rõ họ tên) với Lý do: Tiền mặt gửi từ cty mẹ
Hoạch toán:
N1111 A.000
C411 A.000
- Tiền này để chi bảo hiểm ban đầu ( 1 tháng / tổng lương tỷ lệ 28.5%)
Trích lương
N64221 61.000.000
C334 61.000.000
Trich BHXH + BHYT
*N64221 12.200.000
C338 12.200.000
*N334 5.185.000
C338 5.185.000
Trả BHXH + BHYT
N338 17.385.000
C111 17.385.000
- Trả lương thì đến ngày 10 tháng sau mới trả, vậy em để đến thang sau hoạch toán tiếp vào tháng sau, có được ko ạ?
Anh/chị xem em hoạch toán như vậy đúng chưa nhé!!! Hi vọng là em xử lý trường hợp này hợp lý. Em mới vào nghề, mong được giúp đỡ ạ.!!!! Em cảm ơn rất nhiều, anh/chị đã quan tâm đọc/ giúp đỡ em.
Viết phiếu thu : Người nộp tiền sẽ là trưởng VPĐD ( ký & ghi rõ họ tên) với Lý do: Tiền mặt gửi từ cty mẹ
Hoạch toán:
N1111 A.000
C411 A.000
- Tiền này để chi bảo hiểm ban đầu ( 1 tháng / tổng lương tỷ lệ 28.5%)
Trích lương
N64221 61.000.000
C334 61.000.000
Trich BHXH + BHYT
*N64221 12.200.000
C338 12.200.000
*N334 5.185.000
C338 5.185.000
Trả BHXH + BHYT
N338 17.385.000
C111 17.385.000
- Trả lương thì đến ngày 10 tháng sau mới trả, vậy em để đến thang sau hoạch toán tiếp vào tháng sau, có được ko ạ?
Anh/chị xem em hoạch toán như vậy đúng chưa nhé!!! Hi vọng là em xử lý trường hợp này hợp lý. Em mới vào nghề, mong được giúp đỡ ạ.!!!! Em cảm ơn rất nhiều, anh/chị đã quan tâm đọc/ giúp đỡ em.
