Cả nhà ơi. cho e hỏi. e có làm 1 unc thanh toán tiền cho khách hàng. trên hoá đơn là 40.334.000đ. Mà mình lỡ ghi nhầm unc là: 40.344.000đ . và đã chuyển khoản rồi. giờ đối chiếu sổ phụ mới phát hiện ra mình ghi sai. giờ mình phải làm thế nào để sử lý số tiền chênh lệch đó, và hạch toán nó thế nào? mình tính lập phiếu thu số tiền chênh lệch lại có được không các bạn? cho mình ý kiến nhé
Cách xử lý số tiền chênh lệch giữa UNC và hoá đơn?
- Thread starter ducchinh205
- Ngày gửi
Ðề: Cách xử lý số tiền chênh lệch giữa UNC và hoá đơn?
Nếu 2 cty thường xuyên mua bán với nhau thì số tiền chênh lệch đó bạn treo công nợ, vào đợt mua hàng sau thì bạn cấn trừ thanh toán sang.
Ðề: Cách xử lý số tiền chênh lệch giữa UNC và hoá đơn?
nhưng bạn ơi cty mình với cty đó mới làm việc với nhau 1 lần, khả năng tiếp tục là không cao. mà cuối tháng phải đối chiếu sổ phụ làm sao để chênh lệch qua tháng được.
nhưng bạn ơi cty mình với cty đó mới làm việc với nhau 1 lần, khả năng tiếp tục là không cao. mà cuối tháng phải đối chiếu sổ phụ làm sao để chênh lệch qua tháng được.
Ðề: Cách xử lý số tiền chênh lệch giữa UNC và hoá đơn?
Trong TH là thường xuyên mua bán thì treo công nợ. Không thường xuyên mua bán thì bạn lập phiếu thu, thu lại số tiền đã chuyển thừa.
Ðề: Cách xử lý số tiền chênh lệch giữa UNC và hoá đơn?
Hi. thanks bác đã giúp đỡ mình nhé
Hi. thanks bác đã giúp đỡ mình nhé
Ðề: Cách xử lý số tiền chênh lệch giữa UNC và hoá đơn?
khi viết phiếu thu thì định khoản thế nào vậy bạn?
khi viết phiếu thu thì định khoản thế nào vậy bạn?
Ðề: Cách xử lý số tiền chênh lệch giữa UNC và hoá đơn?
mọi người ơi cho mình hỏi ké với ạ! trường hợp cty mình có làm hợp đồng với bên bán mua 1 lô hàng, đơn giá thỏa thuận trên hợp đồng là 10.300.000đ đã bao gồm VAT nhưng khi viết hóa đơn, bên bán tách thuế ở đơn giá ra thì có số tiền lẻ, và họ làm tròn đơn giá đó, nên tổng giá thanh toán bị lệch 20đ so với hợp đồng và vì mình phải chuyển khoản thanh toán tiền trước khi nhận hóa đơn nên trên ủy nhiệm chi của mình thiếu 20đ so với hóa đơn, về nguyên tắc trên thỏa thuận hợp đồng là mình chuyển đúng, tại bên bán làm tròn đơn giá khi bốc tách nên làm bị lệch, vậy giờ mình xử lý khaorn lệch 20đ này như thế nào đc ạ? làm phiếu chi cho 20đ thì có sao ko nhỉ? hic, xin mọi người chỉ giúp ạ!
mọi người ơi cho mình hỏi ké với ạ! trường hợp cty mình có làm hợp đồng với bên bán mua 1 lô hàng, đơn giá thỏa thuận trên hợp đồng là 10.300.000đ đã bao gồm VAT nhưng khi viết hóa đơn, bên bán tách thuế ở đơn giá ra thì có số tiền lẻ, và họ làm tròn đơn giá đó, nên tổng giá thanh toán bị lệch 20đ so với hợp đồng và vì mình phải chuyển khoản thanh toán tiền trước khi nhận hóa đơn nên trên ủy nhiệm chi của mình thiếu 20đ so với hóa đơn, về nguyên tắc trên thỏa thuận hợp đồng là mình chuyển đúng, tại bên bán làm tròn đơn giá khi bốc tách nên làm bị lệch, vậy giờ mình xử lý khaorn lệch 20đ này như thế nào đc ạ? làm phiếu chi cho 20đ thì có sao ko nhỉ? hic, xin mọi người chỉ giúp ạ!
Ðề: Cách xử lý số tiền chênh lệch giữa UNC và hoá đơn?
Doanvanhieu-dovahi
Xin góp ý cùng bài này nhé!
- Hiện nay mua hàng trên thị trường đơn vị của chúng ta phải thực hiện chuyển tiền cho bên bán. Vì đều này hóa đơn chứng từ của ta sẽ hợp lý nhất. Còn những trường hợp hóa đơn chứng từ không thực hiện chuyển tiền qua tk ngân hàng có thể xảy ra những rủi ro như sau :
+ Nếu trên 20tr thì sẽ bị xuất toán hoàn toàn không cho tính vào chi phí khác nữa, thuế không được khấu trừ.
+ Nếu dưới 20tr thì hóa đơn phải ghi đầy đủ thông tin, người mua hàng phải có chữ ký của mình trên hóa đơn đó -không được mua bán qua điện thoại nữa nhé - những hóa đơn này sẽ bị xuất toán khi bên bán bị cơ quan chức năng phát giác là mua bán hóa đơn khống.
- Xử lý chênh lệch khi chuyển trả tiền theo tôi có cách này mà đơn vị chúng tôi thường hay sử dụng nhất là: nếu chuyển sai số tiền thì ta đề nghị bên nhận chuyển trả lại, rồi sao đó chúng ta sẽ chuyển lại số tiền cho đúng là Ok thôi. Chỉ hạch toán 2 nghiệp vụ nhưng rất dễ dàng và hợp lý nhất.
Doanvanhieu-dovahi
Xin góp ý cùng bài này nhé!
- Hiện nay mua hàng trên thị trường đơn vị của chúng ta phải thực hiện chuyển tiền cho bên bán. Vì đều này hóa đơn chứng từ của ta sẽ hợp lý nhất. Còn những trường hợp hóa đơn chứng từ không thực hiện chuyển tiền qua tk ngân hàng có thể xảy ra những rủi ro như sau :
+ Nếu trên 20tr thì sẽ bị xuất toán hoàn toàn không cho tính vào chi phí khác nữa, thuế không được khấu trừ.
+ Nếu dưới 20tr thì hóa đơn phải ghi đầy đủ thông tin, người mua hàng phải có chữ ký của mình trên hóa đơn đó -không được mua bán qua điện thoại nữa nhé - những hóa đơn này sẽ bị xuất toán khi bên bán bị cơ quan chức năng phát giác là mua bán hóa đơn khống.
- Xử lý chênh lệch khi chuyển trả tiền theo tôi có cách này mà đơn vị chúng tôi thường hay sử dụng nhất là: nếu chuyển sai số tiền thì ta đề nghị bên nhận chuyển trả lại, rồi sao đó chúng ta sẽ chuyển lại số tiền cho đúng là Ok thôi. Chỉ hạch toán 2 nghiệp vụ nhưng rất dễ dàng và hợp lý nhất.
Sửa lần cuối:
Ðề: Cách xử lý số tiền chênh lệch giữa UNC và hoá đơn?
Nợ 152/156
N133
C112
C711 20đ
Căn cứ theo hóa đơn thì mình hạch toán
Nợ 152/156
N133
C112
C711 20đ
Ðề: Cách xử lý số tiền chênh lệch giữa UNC và hoá đơn?
Với trường hợp giá trị lớn thì đương nhiên ta phải làm lại cho đúng (Yêu cầu khách hàng trả lại toàn bộ để ta chuyển đúng hoặc khách hàng chuyển lại phần thừa hay ta chuyển thêm phần thiếu) tuy nhiên đối với những lỗi nhỏ như trên các bạn cứ cho vào 811 và 711 tương ứng nhé.
Đây là các sai phạm quá nhỏ (vẫn đảm bảo nguyên tắc trọng yếu trong kế toán) nên không cần phải mất công sức đâu.
Trân trọng!
Với trường hợp giá trị lớn thì đương nhiên ta phải làm lại cho đúng (Yêu cầu khách hàng trả lại toàn bộ để ta chuyển đúng hoặc khách hàng chuyển lại phần thừa hay ta chuyển thêm phần thiếu) tuy nhiên đối với những lỗi nhỏ như trên các bạn cứ cho vào 811 và 711 tương ứng nhé.
Đây là các sai phạm quá nhỏ (vẫn đảm bảo nguyên tắc trọng yếu trong kế toán) nên không cần phải mất công sức đâu.
Trân trọng!
chào mn.giờ mình rối wa,tất cả ủy nhiệm chi mình đều chuyển wa tk cá nhân k có trong hợp đồng gì hết.giờ cơ quan thuế hỏi mình giải quyết như thế nào,và có bị phạt j không
Bổ sung đi bạn ơi, chi phí không đủ chứng từ hợp lý, hợp lệ thì sẽ bị loại ra khi quyết toán đấy
Vụ này xong chưa bạn?
Nhờ bên kia chuyển lại là xong, nếu bạn cần khớp với sổ phụ ngân hàng
Vấn đề của bạn không có gì đâu phải lo, lập phiếu thu lại là nhanh nhất. Không phải lo lắng gì nữa cả.
Bạn cần tư vấn thêm thì liên hệ với Vương nha votrungvuong@gmail.com. Mình rảnh rỗi hỗ trợ mọi người thôi, không có lấy tiền đâu.
CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG
Liên hệ: 090.6969.247
KÊNH YOUTUBE DKT
Cách làm file Excel quản lý lãi vay
Đăng ký kênh nhé cả nhà
SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ
Liên hệ: 090.6969.247