Nhờ A/C/E bạn giúp trả lời i về tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

[lytieuanh101]

Chào a/c các bạn. e là kế toán mới ra trường. Nay đang làm việc cho 1 cty thương mại mới thành lập thang 1/2014. em đang làm tờ khai tạm tính thuế thu nhập doanh . QI doanh thu của cty e khoang 1ty7. lợi nhuận có 37tr. mà chi phí thì nhiều. Mạc e da phân bổ. nhưng chi phí lến đến 131trieu. dẫn đến doanh nghiệp em lỗ khoảng hơn 90 tr..
Sang Q2 thì doang thu khoảng 5ty7. nhưng trừ giá vốn LN con có 39 tr . cơ mà chi phí lên tới 300tr . Q2 lại lỗ ... E muốn hỏi em để lỗ như vậy thì có sao ko ạ. Thuế có nói j ko ạ .
Với cả tờ khai tạm tính Thuế TNDN e thấy bảo là chỉ cần áng chừng ko cân chính xác về chi phí có đúng ko ạ
. A/c nào biết giải thích giúp e với ạ . E lần đầu thực hành nên ko biết j .( à e mới nhận làm cty này từ tháng 5. kê toán trc ko nộp tờ khai tạm tính thuế tndn Q1. nên h e cũng đag làm để nộp lun cùng Q2 Ạ )

 

[taidang153]

Ðề: Nhờ A/C/E bạn giúp trả lời i về tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Em cũng là kế toán mới ra trường đi làm, nhưng xui một cái là làm chưa đầy 1 tháng thử việc thì có thông báo quyết toán thuế 2 năm 2012-2013.Và qua đó cho thấy doanh nghiệp mới thành lập được phép lỗ mà anh/chị, nhưng lỗ nhiều cũng chẳng sao chỉ là thuế nó để ý mình thôi, và anh/chị phải chắc chắn các chi phí đó là hợp lí, hợp lệ để khi quyết toán thuế xuống công ty không loại ra được.Chứ các chi phí mà không hợp lí hợp lệ không có hoá đơn chứng từ chứng minh nó loại ra thì bi truy thu và phạt nặng lắm.Và quan trọng phải chú ý các chi phí bị khống chế chẳng hạn như chi phí tiếp khách trên mức quy định là bị loại ra liền dù có đủ chứng từ.Kinh nghiệm em chỉ có nhiêu đó thôi có gì thiếu sót mong các tiền bối bổ sung

 

[thehien_2010]

Ðề: Nhờ A/C/E bạn giúp trả lời i về tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Em cũng là kế toán mới ra trường đi làm, nhưng xui một cái là làm chưa đầy 1 tháng thử việc thì có thông báo quyết toán thuế 2 năm 2012-2013.Và qua đó cho thấy doanh nghiệp mới thành lập được phép lỗ mà anh/chị, nhưng lỗ nhiều cũng chẳng sao chỉ là thuế nó để ý mình thôi, và anh/chị phải chắc chắn các chi phí đó là hợp lí, hợp lệ để khi quyết toán thuế xuống công ty không loại ra được.Chứ các chi phí mà không hợp lí hợp lệ không có hoá đơn chứng từ chứng minh nó loại ra thì bi truy thu và phạt nặng lắm.Và quan trọng phải chú ý các chi phí bị khống chế chẳng hạn như chi phí tiếp khách trên mức quy định là bị loại ra liền dù có đủ chứng từ.Kinh nghiệm em chỉ có nhiêu đó thôi có gì thiếu sót mong các tiền bối bổ sung

Vậy mức quy định cho chi phí tiếp khách là bao nhiêu vậy bạn? Mình cũng chưa có kinh nghiệm cho mấy cái này lắm! Mong được chỉ giáo

 

[taidang153]

Ðề: Nhờ A/C/E bạn giúp trả lời i về tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Vậy mức quy định cho chi phí tiếp khách là bao nhiêu vậy bạn? Mình cũng chưa có kinh nghiệm cho mấy cái này lắm! Mong được chỉ giáo

Nhiều lắm bạn, bạn nên đọc TT78/2014/TT-BTC, nó có ghi cụ thể các chi phí không hợp lý, còn mục chi tiếp khách thì theo như TT78 có mục 2.21 Phần chi vượt quá 15% tổng số chi được trừ bao gồm : chi quảng cáo tiếp thị, hoa hồng khuyến mãi môi giới; chi tiếp tân khánh tiết hội nghị; chi hỗ trợ tiếp thị, chi hỗ trợ chi phí; chi cho, biếu tặng hàng hoá dịch vụ cho khách hàng.
Kiến thức mình cũng còn thiếu sót nhiều lắm nên chỉ dựa vào TT NĐ này nọ thôi chứ kinh nghiệm không nhiều