kết quả từ 1 tới 8 trên 8

Ðề tài:
Định khoản các khoản thuế TNDN tạm tính quý

  1. #1
    Tham gia ngày
    Nov 2009
    Bài gởi
    64
    Cảm ơn
    35
    Được cảm ơn 19 lần trong 18 bài viết
    Rep Power
    10

    Định khoản các khoản thuế TNDN tạm tính quý

    Có một tình huống thế này các bạn ah:
    Một kế toán mới làm cho 1 cty mới thành lập tháng 7/09
    quý III báo cáo tạm tính lỗ 14tr, quý IV do tăng doanh thu lên hơn 1tỷ nên báo cáo tạm tính lãi hơn 40tr nhưng do năm 2009 được gia hạn và giảm 30% nên còn phải nộp hơn 7tr thui và chưa nộp tiền tạm tính quý IV.
    Cuối tháng 3 làm báo cáo tài chính thì số lợi nhuận còn hơn 22tr và thuế sau khi giảm còn 4tr.
    Thế nhưng kế toán quên không hạch toán số thuế TNDN tạm tính quý IV và số thế thực cuối năm phải nộp cũng không hạch toán vào bảng gì hêt.
    Các bạn cho ý kiến để kế toán này sửa thiếu sót trên và phương pháp hạch toán cho các bút toán tiếp theo nhé, Thanhs!

    Các bài viết khác cùng chuyên mục:

    [COLOR="DarkOrange"]Giọt nắng hư vô, giọt nắng rơi rơi bên thềm. Bài hát hư vô bài hát hát không lên lời.....

  2. Các thành viên đã cảm ơn tuyen09 về bài viết hữu ích này :


  3. # ADS
    DanketoanAds Circuit advertisement
    Tham gia ngày
    Always
    Bài gởi
    Many
    Công ty CP Tư Vấn Thuế Vinatax CleverCFO Lac Viet

    Dịch vụ đại lý thuế VINATAS: Dịch vụ Đại Lý Thuế | Dịch vụ quyết toán Thuế | Dịch vụ kiểm toán Thuế | Dịch vụ hoàn thuế | Dịch vụ kế toán trọn gói

     
  4. #2
    Tham gia ngày
    Jun 2008
    Nơi ở
    Binh Duong Pro,
    Bài gởi
    2,750
    Cảm ơn
    3,462
    Được cảm ơn 8,718 lần trong 2,311 bài viết
    Rep Power
    128

    Ðề: Định khoản các khoản thuế TNDN tạm tính quý

    Đáng lẻ là phải ghi:
    Nợ 821
    Có 3334

    Nhưng wen hạch toán bút toán trên. Vậy sang năm 2010 hạch toán là được ah,
    Người tốt chơi tốt để đó chơi tiếp - Người chó người chó để đó chó chơi,

  5. Các thành viên đã cảm ơn Love You về bài viết hữu ích này :


  6. #3
    Tham gia ngày
    Jun 2009
    Nơi ở
    Trong tim 1 ai đó
    Bài gởi
    361
    Cảm ơn
    1,246
    Được cảm ơn 1,416 lần trong 786 bài viết
    Rep Power
    28

    Ðề: Định khoản các khoản thuế TNDN tạm tính quý

    Trích Nguyên văn bởi Love You View Post
    Đáng lẻ là phải ghi:
    Nợ 821
    Có 3334

    Nhưng wen hạch toán bút toán trên. Vậy sang năm 2010 hạch toán là được ah,
    Sang năm là điểu chỉnh hả anh? cty bạn em cũng gặp trường hợp tương tự nhưng nó điều chỉnh cuối năm luôn
    Từng ngày, từng ngày 9 tháng 10 ngày đợi chờ con yêu về với Bố Mẹ !

  7. #4
    Tham gia ngày
    Jun 2008
    Nơi ở
    Binh Duong Pro,
    Bài gởi
    2,750
    Cảm ơn
    3,462
    Được cảm ơn 8,718 lần trong 2,311 bài viết
    Rep Power
    128

    Ðề: Định khoản các khoản thuế TNDN tạm tính quý

    Trích Nguyên văn bởi Thỏ ngố View Post
    Sang năm là điểu chỉnh hả anh? cty bạn em cũng gặp trường hợp tương tự nhưng nó điều chỉnh cuối năm luôn

    Màu cam là sao em? Cuối năm điều chỉnh luôn là sao chaj,
    Người tốt chơi tốt để đó chơi tiếp - Người chó người chó để đó chó chơi,

  8. #5
    Tham gia ngày
    Nov 2009
    Bài gởi
    64
    Cảm ơn
    35
    Được cảm ơn 19 lần trong 18 bài viết
    Rep Power
    10

    Ðề: Định khoản các khoản thuế TNDN tạm tính quý

    Mình cũng hướng dẫn làm như vậy nhưng vẫn thắc mắc là đã làm báo cáo tài chính xong rồi thì bây giờ chỉ định khoản phần thuế quyết toán năm 2009 thui hay phải làm gì với tờ khai thuế tạm tính quý 4 ấy nữa?
    Năm nay được gian hạn nộp đến tháng 10 thì mình chỉ nộp số thuế trên tờ quyết toán thui chứ không phải nộp theo tờ tạm tính có được không?
    [COLOR="DarkOrange"]Giọt nắng hư vô, giọt nắng rơi rơi bên thềm. Bài hát hư vô bài hát hát không lên lời.....

  9. #6
    Tham gia ngày
    Jan 2011
    Bài gởi
    4
    Cảm ơn
    0
    Được cảm ơn 0 lần trong 0 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Định khoản các khoản thuế TNDN tạm tính quý

    Anh chị cho em hỏi, hết 20/1/2011 thì phải nộp cho cơ quan thuế những báo cáo gì vậy, theo em được biết thi nộp tờ khai thuế GTGT tháng 12/2010 và tờ khai thuế TNDN tạm tính quý, con gì phải nộp nũa thì anh chị bảo em với để em làm luôn.và đến giữa tháng 2 hình như phải nộp BC gì nữa em ko rõ lắm, và đến cuối tháng 3 phải nộp BCTC còn gì nữa ko anh chị, giúp em với. em cảm ơn!

  10. #7
    Tham gia ngày
    Nov 2010
    Bài gởi
    2
    Cảm ơn
    0
    Được cảm ơn 0 lần trong 0 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Định khoản các khoản thuế TNDN tạm tính quý

    anh chị cho em hỏi em làm thuế thu nhập tạm tính mà chi phi lệch mất 43nghìn giờ phải làm như thế nào ạ

  11. #8
    Tham gia ngày
    Dec 2010
    Bài gởi
    4
    Cảm ơn
    0
    Thanked 2 Times in 1 Post
    Rep Power
    0

    Ðề: Định khoản các khoản thuế TNDN tạm tính quý

    trong tháng 1, bạn nộp
    1- thuế gtgt tháng 12/2010
    2-thuế môn bài 2011
    3-thuế TNDN tạm tính quý 4/2010
    4-thuế TNCN QUÝ 4 hoặc thuế TNCN tháng 12/2010( tùy theo DN bạn những tháng trước nộp theo quý hay theo tháng)
    5- phụ lục 3.12 của thông tư 153 kèm theo BC tình hình sử dụng hóa đơn T12/2010 ( Nếu dn bạn còn HĐ và muốn sử dụng đến 31/3/2011)
    và giữa tháng 2 thì làm Thuế gtgt tháng 1/2011, tờ khai thuế TNCN theo tháng ( còn như DN bạn làm theo quý thì ko cần làm)
    và đến cuối tháng 31/3/2011 bạn làm BCTC 2010, Và hồ sơ QT Tthuế TNCN năm 2010, Thuế gtgt tháng 2/2011

    ---------- Post added at 04:19 PM ---------- Previous post was at 04:16 PM ----------

    bạn hỏi rõ hơn nhé, mình ko hiểu câu bạn hỏi để trả lời

Thông tin về chủ đề

Users Browsing this Thread

Hiện đang có 1 người xem chủ đề này. (0 thành viên và 1 khách)

Chủ đề tương tự

  1. Trả lời: 49
    Bài mới gởi: 03-07-2014, 01:10
  2. xuất hóa đơn GTGT bán ra bị sai
    By lolem08 in forum Thuế GTGT
    Trả lời: 18
    Bài mới gởi: 27-12-2012, 01:54
  3. Lý thuyết cơ bản về thuế GTGT
    By khuctinhsy in forum Thuế GTGT
    Trả lời: 3
    Bài mới gởi: 30-09-2011, 12:06
  4. Trả lời: 16
    Bài mới gởi: 23-07-2011, 07:03

Quyền hạn

  • Bạn không thể gửi chủ đề mới
  • Bạn không thể gửi trả lời
  • Bạn không thể gửi file đính kèm
  • Bạn không thể sửa bài viết của mình
  •