Chi phí loại khi tính thuế TNDN

[taidang153]

em chào cả nhà, em hiện đang có 1 vướng mắc sau,cty em năm 2012 có thuê 1 văn phòng trong toà nhà để làm văn phòng đại diện, thì có xảy ra trục trặc là không lấy được hoá đơn tiền thuê văn phòng, nhưng kế toán vẫn hạch toán vào sổ, tuy nhiên khi quyết toán cuối năm thì có lập 1 bảng excel ghi các chi phí bị loại thì bao gồm tiền thue6 văn phòng không có hoá đơn này.Về mặt nộp thuế TNDN thì em cảm thấy không có gì sai , vì đã loại chi phí không có hoá đơn , tuy nhiên trong sổ kế toán thì vẫn để chi phí thuê VP không có hoá đơn vào chi phí quản lý doanh nghiệp.Vậy theo anh chị thì cty em có sai phạm gì không, và thuế có bắt bẻ hay phạt mình không ạ.

 

[khiemnb]

Ðề: Chi phí loại khi tính thuế TNDN

em chào cả nhà, em hiện đang có 1 vướng mắc sau,cty em năm 2012 có thuê 1 văn phòng trong toà nhà để làm văn phòng đại diện, thì có xảy ra trục trặc là không lấy được hoá đơn tiền thuê văn phòng, nhưng kế toán vẫn hạch toán vào sổ, tuy nhiên khi quyết toán cuối năm thì có lập 1 bảng excel ghi các chi phí bị loại thì bao gồm tiền thue6 văn phòng không có hoá đơn này.Về mặt nộp thuế TNDN thì em cảm thấy không có gì sai , vì đã loại chi phí không có hoá đơn , tuy nhiên trong sổ kế toán thì vẫn để chi phí thuê VP không có hoá đơn vào chi phí n lý doanh nghiệp.Vậy theo anh chị thì cty em có sai phạm gì không, và thuế có bắt bẻ hay phạt mình không ạ.

em không tính vào phần chi phí để tính thuế TNDN là ok còn hạch toán em vẫn làm bình thường không ảnh hưởng và thuế cũng không bóc tách vì cty đã loại ra khi tính thuế TNDN rồi

 

[taidang153]

Ðề: Chi phí loại khi tính thuế TNDN

Tại cty em đang chuẫn bị quyết toán 2 năm là 2012 -2013 với bên thuế, nhân viên bên đội kiểm tra thuế yêu cầu bên em cung cấp 1 số sổ sách trước , các bản kê mua vao bán ra thuế GTGT, khấu hao, bảng tính thuế TNCN ...,công ty em đã cung cấp , nhưng hôm qua bên đội kiểm tra thuế lại yêu cầu gửi hợp đồng thuê văn phòng đó và các giấy báo nợ mình chuyển tiền trả tiền thuê văn phòng không có hoá đơn đó.Em hỏi ý kiến sếp em thì sếp kêu không cần gửi cho họ vì không có liên quan tới chi phí tính thuế, nhưng em chỉ sợ mình hach toán vào sổ kế toán doanh nghiệp các chi phí không hoá đơn đó không biết có bị vi phạm gì không.Bên thuế cũng nói là bên công ty em không hợp tác như vậy thì đừng có trách @@ (mặc dù chưa có quyết định hay công văn gì về quyết toán).Không biết có sao không mấy anh chị

 

[trungdu]

Ðề: Chi phí loại khi tính thuế TNDN

Về kế toán thì bạn phải có hợp đồng và chứng từ thanh toán để hạch toán chi phí là đủ.
Về thuế do không có hóa đơn nhưng bạ đã loại ra khỏi chi phí tính thuế TNDN rồi thì ok không vấn đề gì.

 

[thuhang8689]

Ðề: Chi phí loại khi tính thuế TNDN

Mong mọi người giúp đỡ
bên Cty e có mua NVL đầu vào thuộc hành hóa ko chịu thuế suất thuế GTGT ( mua của nông dân sản xuất ra, ng bán ko kinh doanh) thì bên cty e cần phải làm những thủ tục j? và làm như thế nào, vì NVL đó về bên e sản xuất rui đem đi xuất khẩu.
theo e bít thì sẽ làm theo mẫu bảng kê 01/TNDN , nhưng có cần thủ tục j với thuế hay chính quyền địa phương để xác định nguồn gốc và tính hợp pháp của NVL đó ko a.?
e cam ơn .