Báo cáo quý 1 như thế nào???

thu_sanhai

Member
Hội viên mới
Mong cả nhà tư vấn giúp em!
1.> Bên em thành lập tháng 11/2008. Có 1 số nghiệp vụ phát sinh, phát sinh cả doanh thu nữa. Vì em nghĩ là trong khoảng <90 ngày kể từ ngày đi vào hoạt động đến ngày kết thúc năm tài chính nên em chủ động ko làm BCTC năm. Nhưng bên thuế họ vẫn yêu cầu em làm Tờ khao tạm tính thuế TNDN quý 4/2008 trong tháng 1 năm 2009. Như vậy cho em hỏi, bây giờ em làm Tờ khai tạm tính TNDN quý 1/2009 thì em chỉ tập hợp số liệu năm 2009 vào tờ khai thôi, đúng ko ạ? Như vậy khi em ko nộp BCTC năm 2008 thì số liệu năm 2008 em có được cho vào BCTC năm 2009 sắp tới không ạ? hay em phải xử thế nào với số liêụ 2008???


2.> Nếu trong trường hợp bên em ko làm tờ khai thuế quý 4 năm 2008 thì khi em làm tờ khai tạm tính thuế TNDN quý 1 năm 2009 này em có phải cho thêm phần số liệu của năm 2008 vào không??? năm 2008 em vẫn hạch toán bình thường nhưng không làm tờ khai tạm tính thuế TNDN và không làm BCTC.
 
Ðề: Báo cáo quý 1 như thế nào???

Mong cả nhà tư vấn giúp em!
1.> Bên em thành lập tháng 11/2008. Có 1 số nghiệp vụ phát sinh, phát sinh cả doanh thu nữa. Vì em nghĩ là trong khoảng <90 ngày kể từ ngày đi vào hoạt động đến ngày kết thúc năm tài chính nên em chủ động ko làm BCTC năm. Nhưng bên thuế họ vẫn yêu cầu em làm Tờ khao tạm tính thuế TNDN quý 4/2008 trong tháng 1 năm 2009. Như vậy cho em hỏi, bây giờ em làm Tờ khai tạm tính TNDN quý 1/2009 thì em chỉ tập hợp số liệu năm 2009 vào tờ khai thôi, đúng ko ạ? Như vậy khi em ko nộp BCTC năm 2008 thì số liệu năm 2008 em có được cho vào BCTC năm 2009 sắp tới không ạ? hay em phải xử thế nào với số liêụ 2008???

2.> Nếu trong trường hợp bên em ko làm tờ khai thuế quý 4 năm 2008 thì khi em làm tờ khai tạm tính thuế TNDN quý 1 năm 2009 này em có phải cho thêm phần số liệu của năm 2008 vào không??? năm 2008 em vẫn hạch toán bình thường nhưng không làm tờ khai tạm tính thuế TNDN và không làm BCTC.

Dù bạn ko làm BCTC năm 2008 thì bạn vẫn phải làm tờ khai tạm tính Quý 4/2008 như bình thường. Số liệu của Quý 4/2008 thì lấy những phát sinh trong quý này để đưa vào. Sang năm 2009, BCTC của năm 2009 vẫn phải có các số liệu của 2008 (nếu ko làm BCTC).
Nếu bạn ko làm tờ khai Quý 4 thì bạn phải nộp phạt. Sang Quý 1/2009 bạn vẫn chỉ lấy số liệu phát sinh trong Quý 1 năm 2009 vào mà thôi. Ko đưa phát sinh của năm 2008 vào Quý 1 năm 2009 được.
 
Ðề: Báo cáo quý 1 như thế nào???

Dù bạn ko làm BCTC năm 2008 thì bạn vẫn phải làm tờ khai tạm tính Quý 4/2008 như bình thường. Số liệu của Quý 4/2008 thì lấy những phát sinh trong quý này để đưa vào. Sang năm 2009, BCTC của năm 2009 vẫn phải có các số liệu của 2008 (nếu ko làm BCTC).
Nếu bạn ko làm tờ khai Quý 4 thì bạn phải nộp phạt. Sang Quý 1/2009 bạn vẫn chỉ lấy số liệu phát sinh trong Quý 1 năm 2009 vào mà thôi. Ko đưa phát sinh của năm 2008 vào Quý 1 năm 2009 được.

Bây giờ em làm 2008 bình thường, lên sổ sách sau đó chuyển số dư 2008 sang 2009 là được nhỉ?
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top